В последнее время качество фальшивых купюр очень возросло, и никто не застрахован от выявления в кошельке или в кассе своей организации. Как распознать фальшивую купюруи что делать, если она обнаружится?

Порядок действий зависит,прежде всего, от того, кто и когда заметил фальшивую купюру. В большинстве случаев фальшивки обнаруживаются при сдаче наличности в банк. Связано это, прежде всего с тем, что рабочие места кассиров кредитных организаций, как правило, оснащены специальной техникой, с помощью которой поддельные купюры выявляются гораздо легче. Действия сотрудников банка в ситуации обнаружения подозрительнойкупюры четко регламентированы. Фальшивые или сомнительные денежные знаки изымаются и отправляются на экспертизу в РКЦ Банка России (Положение о порядке ведения кассовых операций, утв. 24.04.2008 N 318-П, далее Положение). При этом их прием, а также выдача результатов экспертизы проводится бесплатно (п. 10.4 Положения). Изъятие осуществляется следующим образом. Работник банка составляет протокол изъятия купюр, указывая их количество, номинал, серии, а также номера. Протокол предъявляется клиенту, у которого изъяли купюры, чтобы он мог убедиться, что номера купюр совпадают. Затем работник кредитной организации составляет и выдает клиенту справку, в которой указывается Ф.И.О., паспортные данные клиента, реквизиты сомнительных купюр, дата и время их изъятия.

После экспертизы, которая проводится в течение 5 рабочих дней, банк выдает официальное заключение. Если купюры окажутся настоящими, то их вернут, а если фальшивыми - уничтожат без какой-либо компенсации. Кроме того, в случае обнаружения подделки, банк передаст материалы экспертизы в органы МВД и будет возбуждено уголовное дело, т.к.сбыт поддельных денег – это уголовное преступление (ст. 186 УК РФ).

Бывает, что сомнительные купюры в выручке обнаруживает не кредитный работник, а сам кассир организации. В этой ситуации также необходимо проверить их подлинность, передав на экспертизу в банк. Тогда сомнительные денежные знаки принимаются от организации по заявлению, в котором указывается ее наименование,адрес, общая сумма сдаваемых купюр, способ их получения, дата, а также подпись должностного лица. При этом работником банка оформляется справка о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (Прил.15 к Положению), в которой указываютсяноминал, год образца (выпуска), серия и номер, а также общая сумма сомнительных купюр.

Признать купюру фальшивой или настоящей может только экспертиза. Тем не менее, кассир (продавец) может засомневаться в подлинности купюры уже в тот момент, когда она предъявлена к платежу покупателем. Как действовать в этом случае?

Конкретного документа, четко определяющего порядок действий работника не кредитной организации, в этом случае нет.Однако, если есть сомнения в том, что купюра настоящая, принимать ее как средство платежа ни в коем случае нельзя. Возвращать покупателю - тоже, т.к. при этом вы сами становитесь соучастником уголовного преступления.

Уголовное наказание за использование фальшивых денег наступает, если доказано, что лицо использующее купюру сознавало, что купюра поддельная, но, несмотря на это, использовало ее как подлинную.

Рекомендовать в этих случаях можно только одно. Действуйте по обстоятельствам. Если это возможно и покупатель адекватен, то сообщите ему о том, что у вас существуют сомнения в подлинности купюры. Не возвращайте сомнительную купюру владельцу. Пригласите других работников или покупателей, находящихся рядом. Сообщитедолжностному лицу организации, в подчинении которого вы непосредственно находитесь о том, что Вам предлагают купюру, имеющую признаки подделки. И, конечно, постарайтесь как можно скорее сообщить о случившемся в милицию. Естественно, вы не обязаны принимать меры к задержанию лица, предъявившего к оплате сомнительные денежные знаки, имеющие признаки подделки. Однако предпринять меры, исключающие ваше соучастие в сомнительной операции вы должны.

Если купюра все же попала в вашу кассу, и это обнаружилось внутри организации, необходимо ее изъять и передать на экспертизу в кредитную организацию самостоятельно. Составьте первичный документ, подтверждающий изъятие сомнительной купюры и ее передачу ответственному должностному лицу, которое в дальнейшем передаст ее в банк.Например,это может быть акт. К акту обязательно приложите объяснительные записки кассира или других должностных лиц, имеющих отношение к произошедшему. В бухгалтерском учете отразите изъятие проводкой: Д-т 73 К-т 50. Ее сумма будет совпадать с номиналом изъятой купюры.

После того, как ответственный работник передаст купюру в банк и документ (справку, мемориальный ордер) оформитепроводку Д-т 76К-т 73. Затем, если по результатам экспертизы купюра окажется фальшивой, спишите ее в Д-т счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей» в корреспонденции со счетом 76. А дальше, все зависит от того, будет ли признан виновным кассир или сумма недостачи будет покрыта за счет средств организации. В первом случае необходимо оформить проводку Д-т 73 Кр-т 94, а во втором Д-т 91 К-т 94.

Определяя вину кассира или ее отсутствие, знайте, что с одной стороны кассир несет полную материальную ответственность за переданные ему ценности и должен возместить в полном размере ущерб, причиненный организации. А с другой стороны,организация обязана создать кассиру условия для исполнения им своих должностных обязанностей. В частности, например,обеспечить наличие специальных технических средств, позволяющих выявлять сомнительные купюры. Кроме того, с кассиром должен быть заключен договор о полной материальной ответственности.

К сожалению, на сегодняшний день со стороны ЦБ РФ в обязательном порядке специальная информацияо сериях, номерах изъятых поддельных купюр и т.п. доводится только до сведения подчиненных расчетно-кассовых центров и кредитных организаций. Работники не кредитных организаций, имеющих отношение к работе с денежной наличностью, различать подделкидолжны самостоятельно на свой страх и риск.

Минимизировать риск получения поддельных купюр, а также избежать неприятных ситуаций в операциях с денежной наличностью и финансовых потерь помогут несколько простых правил:

Изучите признаки подлинности денежных знаков и внимательно изучайте принимаемые купюры, особенно крупных номиналов. Используйте для проверки несколько разных признаков подлинности;

При обмене крупных сумм в банках заранее перепишите номера и серии всех своих купюр, чтобы исключить их подмену;

Если у вас на руках часто оказываются крупные суммы, используйте специальные технические средства для проверки подлинности денежных знаков.

Ну и, наконец, если вы все же обнаружите сомнительную денежную купюру у себя в кошельке, не пытайтесь потратить ее в магазине или на рынке. Помните, что в этом случае кроме финансовых потерь вы можете потерять еще и время и нервы.

В предлагаемой вашему вниманию статье методистов фирмы "1С" рассматриваются вопросы нормативного регулирования и отражения в учете процесса изъятия и экспертизы неплатежеспособных купюр в зависимости от места их обнаружения (в кассе бюджетного учреждения или банка), а также даются рекомендации по порядку отражения соответствующих операций в программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8".

Суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, зачисляются (перечисляются) на банковский счет организации.

Такие операции оформляются в программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" документами вида Приходный кассовый ордер с операцией Поступление средств в возмещение ущерба (209) .

На закладке Бухгалтерские записи документа Приходный кассовый ордер следует указать КБК и КОСГУ, по которым недостача должна быть восстановлена на счете НД "Поступления и выбытия наличных денежных средств".

В условиях примера - это 074 30201010010000 130 "Доходы от оказания услуг федеральными учреждениями".

Списание недостачи за счет учреждения

Отсутствие или неисправность технических средств контроля, позволяющих выявлять поддельные денежные знаки, служат основанием для освобождения кассира от материальной ответственности (ст. 239 ТК РФ).

В подобной ситуации сумма недостачи, равная номиналу поддельной купюры, списывается согласно пункту 172 Инструкции № 148н за счет средств учреждения по кредиту счета 020905660 "Расчеты по недостачам финансовых активов" и дебету счета 040101172 "Доходы от реализации активов".

Такие операции оформляются в программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" документами вида Операция (бухгалтерская) .

Если кассир сомневается в подлинности или платежеспособности купюры, согласно пункту 16.6 Положения № 318-П и пункту 3 Приложения №1 к Порядку сомнительные денежные знаки Банка России передаются на экспертизу в кредитную организацию.

Сомнительную купюру обнаружил кассир банка

Как уже отмечалось выше, в соответствии с пунктом 16.1 Положения № 318-П в случае выявления при приеме наличных денег от представителя организации сомнительных, неплатежеспособных или имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России объявление на взнос наличными 0402001 переоформляется на фактически вносимую сумму наличных денег.

Передача сомнительных денежных знаков на экспертизу, по нашему мнению, отражается в бюджетном учете с применением счета 0 201 03 000 "Денежные средства учреждения в пути":

Дебет КИФ 2 201 03 510 Кредит КИФ 2.201.04.610

Согласно Приложению 4 к Инструкции по бюджетному учету при формировании номера счета бюджетного учета для счета 0 201 03 000 "Денежные средства учреждения в пути" используется КБК вида КИФ.

Если обеспечение учреждения наличными денежными средствам производится со счета № 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет № 40116), открытого Управлению Федерального казначейства", то аналогом банковского счета № 40116 является счет бюджетного учета 0 210 03 000 "Расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств".

В этом случае, полагаем, что передача сомнительных денежных знаков на экспертизу отражается в бюджетном учете также с применением счета 0 201 03 000 "Денежные средства учреждения в пути", поскольку переданные на экспертизу сомнительные денежные знаки не зачисляются на счет № 40116.

Соответственно должен быть переоформлен и расходный кассовый ордер на сдачу наличных денежных средств в банк:

• один расходный кассовый ордер оформляется на сумму принятых банком наличных денежных средств,
• второй - на сумму денежных знаков, признанных неплатежеспособными, в корреспонденции со счетом 0 209 05 660 "Расчеты по недостачам финансовых активов" или на сумму сомнительных или имеющих признаки подделки денежных знаков, переданных на экспертизу, в корреспонденции со счетом 0 201 03 510 "Денежные средства учреждения в пути".

Оформление выбытия из кассы неплатежеспособной купюры, признанной недостачей, было рассмотрено выше.

Рассмотрим, как отразить в программе передачу сомнительной купюры на экспертизу, на условном примере.

Пример 2

Кассир сдал выручку в банк. При пересчете денежных средств в банке обнаружилась сомнительная купюра номиналом 1000 руб.
Для проверки платежеспособности купюра была передана на экспертизу. Объявление на взнос наличными было переоформлено в банке на принятую банком сумму.
На сомнительную купюру номиналом 1000 руб. работник банка составил и выдал кассиру учреждения Справку ф. 0402159 и мемориальный ордер ф. 0401108 о передаче купюры на экспертизу.

Передача сомнительной купюры на экспертизу

Для отражения в бюджетном учете передачи сомнительной купюры на экспертизу документ Расходный кассовый ордер следует оформить с операцией Инкассация на банковский счет (201 03) .

В качестве суммы документа следует указать номинал переданной на экспертизу сомнительной купюры.

На закладке Бухгалтерские записи следует указать КБК и КОСГУ, по которым списываемые наличные денежные средства поступили в кассу, то есть КБК и КОСГУ остатка по счету НД "Поступления и выбытия наличных денежных средств" (см. рис. 3). По этим же КБК и КОСГУ данная сумма будет учтена на забалансовом счете 17.03 "Поступление денежных средств в пути на счета учреждения"*.

Примечание:
* В программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" аналитический учет поступлений средств в пути по целевому назначению по КБК и КОСГУ ведется на счете 17.03 "Поступление денежных средств в пути на счета учреждения".

Рис. 3

Зачисление (перечисление) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на счет № 40116

Зачисление (перечисление) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на счет № 40116 отражается датой Выписки из счета № 40116 записью:

Дебет КИФ 0 210 03 510 Кредит КИФ 0 201 03 610

Эта операция оформляется в программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" документами вида Операция (бухгалтерская) .

Операция (бухгалтерская) необходимо ввести вторую запись по кредиту забалансового счета 17.03 "Поступление денежных средств в пути на счета учреждения" с КБК и КОСГУ, соответствующими целевому назначению денежных средств. В условиях примера - это доходы от оказания услуг федеральными учреждениями.

Начисление дебиторской задолженности по недостаче в связи с признанием денежных знаков неплатежеспособными или фальшивыми

Если в результате проведенной экспертизы установлено, что сомнительные денежные знаки неплатежеспособны, они передаются учреждению. Если в результате проведенной экспертизы сомнительные денежные знаки признаны поддельными, они передаются расчетно-кассовым центром в территориальные органы внутренних дел. В обоих случаях на основании акта экспертизы следует списать сумму, равную достоинству фальшивых банкнот, как недостачу на счет 020905560 "Увеличение дебиторской задолженности по недостачам финансовых активов".

На дату получения акта экспертизы о признании сомнительных денежных знаков поддельными или неплатежеспособными следует начислить недостачу в сумме номинала неплатежеспособной купюры:

Дебет КИФ 2 209 05 560 Кредит КИФ 2 201 03 610

В программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" эта операция оформляется также документами вида Операция (бухгалтерская) (см. рис. 4).

Рис. 4

Обратите внимание - в документе Операция (бухгалтерская) необходимо ввести вторую запись по кредиту забалансового счета 17.03 "Поступление денежных средств в пути на счета учреждения", с КБК и КОСГУ, соответствующими целевому назначению денежных средств. В условиях примера - это доходы от оказания услуг федеральными учреждениями.

Повышение уровня качества техники и ее все большее распространение в значительной мере способствуют появлению "суперподделок" денежных знаков, которые даже специалисту практически невозможно отличить от настоящих без специализированного оборудования.

Согласно п. 4.1 Положения НБУ № 637 от 15.12.2004 г., для работы с наличными деньгами на предприятие, касса должна быть оборудована надлежащим образом. Только применяя детекторы валют, кассир своевременно обнаружит фальшивые купюры. В противном случае, фальшивые деньги рано или поздно попадут в кассу предприятия.

Рассмотрим правильные действия в зависимости от стадии обнаружения фальшивых денежных знаков:

1. Фальшивые деньги обнаружили в момент приема купюры от клиента

Если у кассира возникли сомнения в подлинности купюры клиента, лучше всего предложить заменить ее. При отказе же приема сомнительных денежных знаков можно сослаться на п. 3.1 Правил определения платежности и обмена банконотов и монет Национального банка Украины: "Кассовый работник... обязан принимать банкноты и монеты для платежей и т. п. если не имеет сомнения относительно их действительности...".

Можно так же предложить покупателю обратиться в банковское учреждение для подтверждения подлинности денежных знаков, если клиент не согласен с мнением кассира предприятия относительно платежеспособности банкнот.

2. Фальшивые деньги обнаружены в кассе предприятия

Если при пересчете денег в кассе предприятия были выявлены фальшивые денежные знаки, необходимо составить акт, в котором обязательно указывается серия, номер, номинал каждой из подозрительных банкнот и обратиться в правоохранительные органы.

Обратите внимание, что сдавать фальшивые денежные средства в банк под видом платежных - запрещено (п. 11 постановления Пленума Верховного Суда Украины "О практике рассмотрения судами уголовных дел об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг" от 12.04.1996 г. №6, - лицо, которое в момент получения денег не осознавало, что они поддельные, а выявив подделку, сбыло их как настоящие, должно так же нести ответственность. Запрещается хранить фальшивые банкноты (монеты), т.к. преступлением является не только сбыт, но и хранение, приобретение и перевозка поддельной национальной валюты и/или иностранной валюты.

Из кассы предприятия фальшивые деньги могут попасть в банк:

- при сдаче кассиром предприятия выручки в операционную кассу банка

При возникновение сомнений у кассира банка в подлинности банкнот, он изымает подозрительные банкноты и оформляет Справку об изъятии банкнот для исследования в соответствие с установленной формой (Приложение № 16 к Инструкции № 337) в 3 экземплярах, один из которых выдается клиенту.

- во время инкассации

Выявленные кассиром банка сомнительные деньги в инкассаторской сумке оформляются актом на лицевой стороне сопроводительной ведомости, накладной и квитанции. Акт является основанием для изъятия сомнительных банкнот и монет.

В любом случае при выявлении сомнительных денежных знаков банк обязан:

• зачислить на текущий счет клиента сумму выручки без учета фальшивых или сомнительных банкнот. Основанием для зачисления на текущий счет меньшей суммы выручки в первом случае является Справка об изъятии банкнот для исследования, а во втором - сопроводительная ведомость с оформленным на лицевой стороне актом с указанием фальшивых или сомнительных купюр.
• изъятые сомнительные банкноты в течение 3 дней отправить на бесплатное исследование в соответствующее территориальное или операционное управление НБУ, которое в течение 5 дней с момента поступления выдает заключение о статусе банкноты (фальшивая/подлинная).
• после получения от НБУ результатов исследований, банк обязан проинформировать предприятие о результатах исследования
• возместить сумму платежных банкнот, признанных экспертизой подлинными, клиенту, от которого они были приняты. Фальшивые денежные знаки не возвращаются.

Возмещение ущерба

С целью установления виновных в образование недостачи в кассе (результате изъятия фальшивых денег) руководитель назначает комиссию для проведения служебного расследования. На основании заключения комиссии и внесенных ею предложений, руководитель принимает решение о списание недостачи за счет виновных материально ответственных лиц или за счет результатов деятельности предприятия, если виновные не установлены.

Ответственность за появление в кассе неплатежных (фальшивых) купюр и монет несет кассир, с которым в обязательном порядке необходимо заключить договор о полной материальной ответственности. При этом, по нашему мнению, виновным будет кассир, который, имея техническую возможность установить подлинность купюр, не сделал этого. Поэтому рекомендуем Вам обезопасить себя от приема фальшивой банкноты с помощью нашей техники.

Денежные знаки появились очень давно. Изначально в роли их выступали металлы, как правило, драгоценные (золото, серебро), определенного веса. С течением времени все меняется, и на сегодняшний день привычным средством расчета являются бумажные деньги (банкноты). Но как раньше, так и сейчас в наличном обороте существует определенный процент фальшивых денежных средств. И хотя государствами предпринимаются всевозможные меры с целью уменьшения количества таких денежных средств (введение защитных знаков, использование специальных красок и пр.), всегда находятся люди, готовые изготавливать фальшивые денежные знаки.

Поскольку в денежном обороте страны присутствуют фальшивые денежные знаки, то у предприятий могут возникнуть вопросы относительно мер, которые необходимо предпринять в случае поступления в кассу фальшивых денежных средств. Чтобы разобраться в этой ситуации, напомним, что порядок и правила ведения кассовых операций, а также взаимоотношения между субъектами во время приема-передачи денежных средств в настоящий момент регламентируют следующие документы:

• (далее - Положение № 637 );
• (далее - Инструкция № 174 );
• (далее - Правила № 422 ).

Согласно нормам Правил № 422 банкноты (монеты), используемые в денежном обороте, подразделяются на:

• платежные :
  • пригодные к обращению - банкноты (монеты), которые по дизайну и элементам защиты полностью соответствуют образцам и описанию, приведенным на страницах официального интернет-представительства НБУ, и во время обращения не приобрели признаки износа и повреждения, определенные - . На монетах допускается наличие незначительных признаков коррозии и/или загрязнения в виде локальных пятен, мелких точек (см. );
  • непригодные к обращению банкноты (монеты) - изношенные банкноты (монеты), значительно изношенные банкноты, банкноты (монеты) с дефектами производителя, признаки которых определены в - ;
• неплатежные ():
  • подлинные банкноты (монеты), которые не могут использоваться по всем видам платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для переводов, в связи с приобретением в процессе обращения признаков износа и повреждения, которые не соответствуют установленным НБУ критериям;
  • преднамеренно поврежденные с целью совершения уголовного правонарушения банкноты и монеты (с надрезами, отверстиями, надломами);
  • деформированные монеты;
  • банкноты (монеты), выведенные НБУ из обращения;
  • образцы банкнот;
• поддельные банкноты (монеты) ():
  • имитации (копии, фальсификации) настоящих банкнот (монет), изготовленные любым способом, включая промышленный, вопреки установленному законодательством порядку;
  • переделанные банкноты, на которых любым способом (наклеиванием, рисованием, печатанием, комбинированием частей от настоящих и поддельных банкнот и т. п.) изменены изображения, определяющие номинал, год утверждения образца (изготовления), банк-эмитент, другие реквизиты и элементы дизайна, и которые по внешнему виду могут быть приняты за настоящие банкноты.

Характеристики защитных элементов различных банкнот Украины описаны на сайте Нацбанка Украины (cм., например, инфографику о подделке банкноты 500 гривень нового образца).

Таким образом, если кассир в результате визуального изучения банкноты или при использовании специальной аппаратуры замечает признаки ее фальсификации , он имеет право не принимать ее к платежу. Если плательщик не согласен с мнением кассира и желает проверить подлинность банкноты, то он имеет право обратиться в банк.

Следует также учитывать, что в случае выявления у одного клиента двух или более таких банкнот (монет) банк обязан срочно по телефону и не позднее следующего рабочего дня в письменном виде сообщить об этом в подразделение Национальной полиции по местонахождению банка (филиала, отделения). К сообщению в обязательном порядке прилагается копия справки об изъятии (с ).

В случае оперативного прибытия уполномоченного представителя Национальной полиции Украины банкноты передаются ему по акту, который является основанием для зачисления или списания банкнот с соответствующих счетов.

О передаче банкнот Национальной полиции сообщается клиенту банка (физическому или юридическому лицу) и НБУ с указанием номиналов банкнот, их реквизитов и количества. В случае неприбытия представителя Национальной полиции Украины в течение суток банкноты оформляются в установленном порядке как сомнительные для проведения исследований.

Если сомнительные банкноты кассир банка замечает при приеме денег от инкассатора, то в этом случае, изымая такие банкноты, кассир заполняет акт, который прилагается непосредственно к сопроводительной ведомости к инкассаторской сумке. Форма этой ведомости приведена в .

Во всех вышеприведенных случаях сомнительные купюры в течение 3 дней отправляют на бесплатное исследование в соответствующее территориальное управление НБУ. По результатам исследований проводившие их учреждения НБУ оформляют акт об исследовании банкнот (монет).

Банки, принявшие банкноты от физических или юридических лиц для направления на исследование в учреждения НБУ, обязаны на основании полученных результатов проинформировать предъявителей и по их желанию ознакомить под роспись с актом исследований.

Если подлинность денежных знаков будет подтверждена, то банк возмещает их сумму клиенту , от которого они были приняты, или возвращает эти же купюры, если речь идет об иностранной валюте (). Дополнительно отметим, что, как разъясняет НБУ в и , банкноты иностранной валюты, которые по результатам исследования признаны подлинными, независимо от степени износа и повреждения возвращаются предъявителю , поскольку в соответствии с действующим законодательством банки осуществляют обмен изношенных и поврежденных банкнот только национальной валюты Украины.

В случае если подлинность купюр не подтвердится, банк списывает сумму фальшивых банкнот (монет) с соответствующих счетов. Основанием для этого является:

• акт об исследовании банкнот (монет), оформленный учреждением НБУ, проводившим такое исследование;
• справка (при самостоятельной сдаче выручки кассиром предприятия) или сопроводительная ведомость с заполненным актом и указанием фальшивых или сомнительных купюр (при сдаче через инкассатора).

Поддельные банкноты изымаются без возмещения их стоимости ().

В бухгалтерском учете на основании выписки банка сумма недостачи списывается на . При этом ранее отраженный доход от реализации на сумму фальшивых купюр не корректируется .

По факту обнаружения в кассе предприятия фальшивых банкнот (монет) по решению руководителя предприятия может быть создана комиссия для проведения служебного расследования. На основании заключения комиссии и решения руководителя предприятия недостача списывается за счет:

• виновных материально ответственных лиц;
• результатов деятельности предприятия, если виновные лица не установлены.

В налоговом учете факт получения фальшивых купюр также не отражается . То есть независимо от подлинности купюр выручка от реализации включается в доход предприятия в полном объеме .

Что делать, если у меня фальшивая купюра? На этот вопрос многие граждане нашей страны до сих пор не знают ответа и что примечательно, это касается не только обывателей, но и людей, которые в силу своей профессии просто обязаны четко понимать, что делать с фальшивой купюрой — это продавцы, кассиры, те люди, которые работают с наличностью.

Многим людям в своей жизни доводилось сталкиваться с неприятной ситуацией, и даже не один раз. Когда приходишь в магазин, аптеку, почту или банк, а кассир тебе заявляет, что купюра, которой ты расплачиваешься в данный момент – фальшивая.

Обычно, люди сильно теряются в такой ситуации от этого шокирующего известия, поэтому надо заранее подготовиться и узнать, что же делать в таких случаях.

Вариантов тут может быть несколько:

Фальшивка выявлена в местах розничной торговли

Итак, допустим, вы пришли в магазин, набрали гору покупок и при оплате товаров на кассе, кассир заявляет, что ваша пятитысячная – фальшивая купюра. Безусловно, это заявление повергает вас в шок. Что дальше должен делать кассир? Что надо делать вам?

Нашим законодательством нигде никак не регламентируется, что должен делать работник сферы обслуживания, если клиент расплачивается поддельной купюрой. Понятно, что принимать ее в качестве оплаты за товар или услугу никто не будет, а что делать дальше?

В основном политика компаний такова: вернуть купюру назад клиенту, признав ее сомнительной, но все-таки не фальшивой, попросив заменить ее на другую. Чаще всего никто не хочет связываться с нашей доблестной полицией, тратя время и нервы на разбирательства.

Вообще-то кассир, обнаружив фальшивку должен вызвать полицию, ведь в данном случае он сталкивается с правонарушением. Но он не имеет права изымать купюру, рвать ее, так как достоверно определить фальшивая банкнота или нет, может только банк. Удерживать клиента, работники магазина тоже не вправе. Они могут только попросить подождать полицию для дальнейшего разбирательства.

Если кассир или охрана магазина вызвали полицию, сохраняйте спокойствие. Требуйте, чтобы вам вернули вашу купюру, постарайтесь переписать номер банкноты. Если кассир уходит куда-то с вашей купюрой, обвините кассира в подмене, укажите это в полицейском протоколе.

Фальшивка обнаружена в банке

Если вы пришли в банк с фальшивой купюрой, то банковский работник должен действовать согласно Положению о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, разработанному Банком России для банковских работников.

Если работник банка с полной достоверностью определил с помощью спецсредств, что банкнота поддельная, то он должен на купюре поставить оттиск штампа «Подделка». Написать наименование своего банка, указать свои фамилию и инициалы, поставить дату.

Погашенные банкноты изымаются, составляется протокол изъятия. Клиент обязательно должен убедиться, что реквизиты изъятой у вас купюры совпадают с указанными данными в протоколе.

Как только кассир поставил вас в известность о фальшивке, постарайтесь не выпускать из своего поля зрения злосчастную купюру. Попросите продемонстрировать признаки ее подделки. Вашу нормальную банкноту могут подменить на фальшивую, поэтому будьте бдительны. Работник банка обязан сообщить в полицию о фальшивой банкноте.

Если работник банка сомневается поддельная у вас купюра или нет, то он относит банкноту к сомнительной. Выписывает справку в двух экземплярах 0402159, в которой отражаются фамилия, имя, отчество гражданина, от которого получена купюра, а также его адрес и паспортные данные.

В справке так же указываются реквизиты сомнительных денег: номинал, год образца (выпуска), серия и номер.

Сомнительные деньги передают на экспертизу в , в случае их подлинности, их возвращают клиенту или зачисляют на его счет. Если деньги фальшивые их уничтожают.

Надо заметить, что иногда банковские работники просто отдают назад фальшивки своим клиентам, не заморачиваясь с их изъятием и полицией. Или наоборот, начинают относиться недопустимо резко и грубо, как с фальшивомонетчиками, что конечно недопустимо.

Иногда банки делают так: забирают купюру, утверждая, что она фальшивая. И в качестве одолжения предлагают не вызывать полицию, справку об изъятых купюрах, соответственно, не оформляют.

Тут клиент встает перед выбором: потерять безвозвратно деньги, которые возможно совсем не фальшивые или прождать длительное время полицию. А потом разбираться с полицейскими, откуда взялась поддельная банкнота. Многие выбирают первое.

Поддельные деньги обнаружены самостоятельно

Если в своем кошельке вы обнаружили фальшивую купюру – это, конечно, очень неприятно, но не смертельно. Для начала нужно убедиться наверняка, что банкнота поддельная и для этого можно обратиться в любой банк. Нужно прихватить свой паспорт, составить заявление на проведение экспертизы и опись сомнительных купюр.

Если купюра фальшивая, то никто не вернет вам деньги и не возместит расходы, но лучше не жадничать и не пытаться впарить банкноту кому-нибудь. Во первых, это не этично и аморально, а во вторых за сбыт фальшивки можно попасть под уголовную статью 186.

Одно дело, если вы не знали, что у вас в кошельке подделка. И совсем другое, когда вы сознательно ищете, кому бы ее сбагрить, чтобы не пострадать финансово самому.

К сожалению, часто страдают от фальшивых денег инвалиды и пенсионеры, которые и так являются малообеспеченными. Представьте, что фальшивая пятитысячная купюра попала к одинокой бабуле, у которой пенсия составляет всего 5 000 рублей, да она просто с голоду умрет.

Итак, если Вы поняли, что у вас в руках фальшивая купюра, избавьтесь от нее – порвите, сожгите, отдайте в полицию, но не расплачивайтесь ей, чтобы не совершать преступление.

Уголовная ответственность за фальшивые деньги

Уголовная ответственность за изготовление фальшивых денег с целью их сбыта, прописана в статье 186 Уголовного кодекса. Их хранение, перевозка и распространение наказываются принудительными работами до пяти лет или лишением свободы на восемь лет.

Если же преступление совершенно в крупном размере (на сумму свыше 1 500 000 рублей) то лишение свободы уже до 12 лет. В том случае если правонарушение совершенно группой лиц, то наказание увеличивается до 15 лет лишения свободы.

Чтобы минимизировать общение с фальшивыми деньгами, надо научиться отличать подделки от настоящих денег. Лучше потратить на это немного времени, потерянное время окупится. Особенно, важно знать признаки фальшивки у .

Для Гознак разработал мобильное приложение «Банкноты 2017» с дополненной реальностью, позволяющее распознавать подлинность купюр.

Старайтесь чаще расплачиваться безналом – , при крупных сделках (например, продажа автомобиля) проверяйте деньги на подлинность в банке.

Не бойтесь выяснений с полицией, расскажите, где предположительно вы могли получить фальшивую купюру. Помните, что Вы не преступник, а жертва, и фальшивки Вам могут выдать и в банке или банкомате, а не только на рынке или в сомнительном ларьке.

Нина Полонская