Если компании нужно найти резервы для экономии на расчетно-кассовом обслуживании, возьмите в основу наши рекомендации. Они подскажут, на чем можно сэкономить и сколько.

В целях экономии на расчетно-кассовом обслуживании, компания может:

• оптимизировать количество расчетных счетов;
• подобрать банк с выгодными условиями обслуживания;
• варьировать тарифы текущего банка-партнера;
• регламентировать казначейские операции.

Как сэкономить до 10 процентов расходов на РКО, закрыв лишние расчетные счета

Если , можно сэкономить до 10 процентов от текущих ежемесячных расходов на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

Выясните, по каким из открытых счетов оборотов нет или они незначительны. Такие счета лучше закрыть, чтобы избежать лишних трат. Даже если счет «мертвый», компания ежемесячно платит за систему «Клиент-Банк», ежеквартально – за справки по оборотам и об отсутствии задолженности, которые требуют кредиторы и крупные компании-контрагенты.

Составьте таблицу с данными по открытым расчетным счетам, укажите среднемесячные обороты. Дополнительно укажите в таблице банковские тарифы и фактические среднемесячные затраты. Эта информация пригодится для дальнейшего анализа. Фактические затраты выше стоимости пакета услуг по выбранному тарифу, если компания проводит больше платежей в месяц, чем входит в пакет, вносит наличные или снимает их сверх лимита, установленного для выбранного тарифа.

Установите, какими счетами компания не пользуется. Чтобы принять окончательное решение, закрывать ли счет, выясните, зачем его открыли. Возможно, этого потребовал партнер по бизнесу, если он работает только с одним банком и обязывает рассчитываться с ним через эту организацию. Или счет предназначен для того, чтобы резервировать денежные средства для оплаты процентов по овердрафту в «рабочем» банке. Закройте те счета, которые не нужны компании.

Как сэкономить около 25 процентов расходов на РКО, выбрав обслуживающие банки с выгодными тарифами

Сравните тарифы банков-партнеров с . Проанализируйте услуги и тарифы не менее 10 надежных финансово-кредитных организаций.

Предположим, компания собирается сменить обслуживающий банк или открыть дополнительный счет. Отправьте запросы в выбранные организации и выберите самое выгодное предложение.

Учтите, что критерием выбора может быть не только минимальная стоимость РКО, но и цены на другие услуги банка:

• эквайринг и инкассацию;
• корпоративные банковские карты, предназначенные для оплаты командировочных, представительских и хозяйственных расходов сотрудников компании;
• кредиты;
• юридическое и бухгалтерское сопровождение и т. д.

Допустим, компания открывает в обслуживающем банке зарплатный проект и корпоративные банковские карты. Так ей не придется снимать наличные, чтобы выдавать из кассы зарплату и подотчетные суммы сотрудникам компании. Она сэкономит от 0,6 процента от наличного денежного оборота – сумму комиссий, которые платила банку за снятие наличных средств. Кроме того, снизятся трудозатраты сотрудников компании – кассира и инкассатора. Применяя корпоративные карты, предприятие сможет накапливать мили, на которые будет приобретать авиабилеты для служебных командировок.

Если в компании нет штатного юриста, а бухгалтерское обслуживание передали на аутсорсинг , рассмотрите, целесообразно ли бесплатно или за минимальную оплату получать консультации по вопросам ведения бизнеса.

Выясните, предоставляют ли рассматриваемые банки возможность размещать деньги на депозите овернайт, каковы процентные ставки. Размещая свободный остаток денежных средств на расчетном счете на депозите овернайт (overnight), компания может использовать эти деньги на следующий день. Полученные проценты позволяют покрыть затраты на банковское обслуживание частично или полностью (ставки по депозиту overnight в разных банках варьируются от 6 до 8% годовых).

Формула. Расчет количества дней нахождения среднего остатка на расчетных счетах

Рассчитайте, сколько может сэкономить компания, если, помимо РКО, воспользуется другими услугами банка.

Как сэкономить до 20 процентов расходов на РКО, если оперативно менять банковские тарифы на более выгодные

Организуйте постоянный мониторинг тарифов банков-партнеров за расчетно-кассовое обслуживание. Банк может разработать новые тарифы, которые окажутся более выгодными для вашего предприятия, чем текущие. Другой вариант – компания расширила деятельность, увеличила количество контрагентов и платежей. Дешевле обойдется другой тариф, чем она выбрала первоначально. Переходите на тариф, который соответствует текущим потребностям бизнеса.

Выясните, тратит ли компания на РКО дополнительные деньги, помимо стоимости пакета по выбранному тарифу. Например, если выбранный тариф предусматривает 100 платежей в месяц без дополнительный оплаты, а у компании их в среднем 200.

Проанализируйте . Если выявите существенные для компании отклонения фактических расходов от стоимости выбранного пакета услуг, проанализируйте условия по другим тарифным планам.

Как сэкономить более 10 процентов расходов на РКО, регламентировав правила проведения казначейских операций

Чтобы сократить расходы компании на РКО, установите и закрепите в регламенте правила проведения казначейских операций.

Зафиксируйте, как ежедневно формировать реестр платежей в рамках платежного календаря на основе заявок на платеж. Закрепите время – во сколько нужно согласовывать реестр платежей на текущий день и отправлять в банк платежные поручения.

Согласно действующим тарифам банков, если , то, чтобы провести платеж текущим днем, он возьмет с нее дополнительную плату – в процентах от суммы платежа, но не менее 300 руб. Платеж, отправленный в течение банковского дня, обойдется в сумму около 30 руб. (цена варьируется у разных банков).

Закрепите в регламенте перечень контрагентов, расчеты с которыми нужно проводить только через определенные банки. Если компания и ее поставщик открыли счета в одном банке, то расчеты лучше проводить только через эту финансовую организацию. Так платежи проходят бесплатно независимо от количества в месяц. Экономия существенна, если это постоянные контрагенты, платить которым приходится ежедневно или несколько раз в неделю. При необходимости корректируйте список – добавляйте в него новых контрагентов или исключайте тех, кто закрыл счет в банке, который был общим партнером.

Если компания размещает остаток свободных средств на депозите, зафиксируйте во внутреннем документе, во сколько нужно подавать заявку в банк. Как правило, до 16:00, уточните время в обслуживающих банках. Если пропустить это время, компания потеряет доход за день, а для размещения на следующий день придется оформлять новую заявку. Отправляйте на депозит всю сумму остатка на счете, утром следующего рабочего дня она будет доступна компании.

Подготовлено по материалам

Введение……………………………………………………………………..…….3

1 Теоретические аспекты банковской системы……………………...………….6

1.1 Характеристика ПАО КБ «ПриватБанк»……………………………………6

1.2 Характеристика отдела «Бизнес по работе с торговыми предприятиями» в городе Краматорске……………………………………………………………...11

1.3 Характеристика документооборота………………………………………...15

2 Анализ кредитования банка на примере ПАО КБ «ПриватБанк»………….26

2.1 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка……………...26

2.2 Предоставление кредитов юридическим и физическим лицам………..…31

2.3 Методика анализа кредитоспособности заемщика………………………..37

3 Предложения по оптимизации кредитования в коммерческом банке……..43

Заключение…………………………………………………………………….…47

Перечень ссылок…………………….………………………………….………..49

ВВЕДЕНИЕ

Эффективная национальная экономика - гарантия независимости государства. Она требует комплексных программ экономических реформ, реальных гарантий неотразимости перехода от административно – хозяйственных методов управления к рыночной экономике.

Значительная роль в экономических реформах принадлежит эффективной финансовой и денежно - кредитной политике. В совокупности с направлением ввода собственной денежной единицы и системы денежного обращения, сокращения бюджетного дефицита, улучшения налогового регулирования экономики важное место в оздоровлении экономики занимает реформа кредитной системы.

Характерным признаком рыночной экономики является высокоразвитая и разветвленная кредитная система. Благодаря ей осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их более эффективное и рациональное использование. Отсюда вытекает и ведущая роль разнообразных финансовых институтов (прежде всего, банков) в обществе. В условиях формирования рыночной среды, развития промышленного и сельскохозяйственного производства большое внимание в организационной и структурной перестройке экономики отводится коммерческим банкам и банковской системе в целом.

Ведущая роль в решении значительных проблем принадлежит именно кредитным отношениям и банкам, которая объясняется не только увеличением их роли в развитии экономики, но и имеющейся возможностью быстро и эффективно реагировать на внедряемые новые механизмы хозяйствования.

В то же время одной из проблем в осуществлении реформирования и становления финансово - кредитного механизма, а так же и развития банковской системы в целом, является достаточно высокая рискованность кредитных операций. Необходимо указать, что основополагающими причинами являются: теоретическое несовершенство вопроса защиты интересов кредитора от кредитных рисков, неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние субъектов предпринимательства, не достаточная кадровая подготовка работников банковской системы.

Основная причина банковских банкротств - невозврат раннее выданных кредитов. По имеющимися данными более половины выданных сумм неполностью или несвоевременно возвращаются заемщиками. Все усилия банка относительно возвращения кредитов сводятся на нет в силу несовершенства законодательства Украины. Поэтому применяемые в данное время и рекомендованные мероприятия по предотвращению кредитных рисков сводятся к тому, чтобы не допустить невозвращения ссуды. Поэтому целесообразно контролировать качество работы конкретного кредита еще на стадии его использования, необходимо постоянно проверять способность заемщика вернуть кредит, а также проверять обеспечение ссуды или гарантии ее возвращения третьим лицом. Учитывая экономическую и политическую нестабильность в Украине, наилучшей гарантией возвращения кредита является его обеспечение поскольку при возникновении отрицательных явлений, единым источником возвращения кредита для банка является реализация заложенного имущества. Использование каждой отдельной формы обеспечения возвращения кредита зависит от разных обстоятельств, среди которых можно выделить такие проблемные для банка как: проверка платежеспособности гарантов и поручителей, принятие в качестве залога неликвидного имущества, обращение взыскания на залог, возможность погашения долга страховой компанией и его слабую экономическую базу.

Учитывая существующие трудности с предоставлением кредита и перечисленных выше проблем, выбранная тема является достаточно актуальной на сегодняшний день. Этим объясняется потребность во всестороннем изучении отечественного и частично иностранного опыта относительно предоставления кредитов, применения эффективных форм обеспечения, управления кредитным портфелем банка, исследования современного состояния по данной теме, освещения новых методов, концептуальных подходов, научно-методических рекомендаций по вопросу кредитной политики банка и усовершенствования законодательства в области кредитования.

Объектом исследования является коммерческий банк ПАО КБ “ПриватБанк”. Предметом исследования являются экономические отношения, которые возникают между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в заем денежных средств.

Целью работы является изучение теоретических, методологических и практических аспектов кредитной политики, разработка рекомендаций относительно усовершенствования кредитования и уменьшения рискованности кредитных операций.

Поставленная цель обуславливает необходимость решения следующих основных задач:

Изучить теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка;

Провести анализ кредитной политики коммерческого банка на примере ПАО КБ «Приватбанк»;

Определить основные пути совершенствования управления кредитной политикой коммерческого банка ПАО КБ «Приватбанк».

Методологическую и теоретическую основу работы составляют существующие разработки украинских и зарубежных научный работников, законодательные и нормативные акты Верховной Рады Украины, Национального банка, внутрибанковские инструкции и положения. Информационную основу составляют отчетные и текущие материалы ПАО КБ «Приватбанк», данные периодической печати, другие источники информации.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Характеристика ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

ПАО КБ "ПриватБанк" - это системный банк, деятельность которого обеспечивается структурным подразделением Главного офиса, а также Разветвленная сеть региональных подразделений.

Основанный в 1992 году, коммерческий банк ПриватБанк является лидером банковского рынка страны и крупнейшим банком с отечественным капиталом. По состоянию на 1 января 2009 года размер чистых активов ПриватБанка составляет 80,165 млрд. грн. Уставный фонд банка составляет 5,684 млрд. грн., собственный капитал - 7,67 млрд. грн. Кредитный портфель банка - 72,788 млрд. грн. Чистая прибыль ПриватБанка по итогам 2008 года составила 1,292 млрд. грн. В ходе исследования рынка банковских услуг в 2008 году, проведенного компанией GFK Ukraine, 23,3% опрошенных жителей Украины назвали ПриватБанк наиболее привлекательным для себя украинским банком.

ПриватБанк также является лидером среди украинских коммерческих банков по количеству клиентов: его услугами пользуется свыше 23% населения Украины. На сегодняшний день банк обслуживает 334 тысячи корпоративных клиентов, частных предпринимателей - 314 тысяч и свыше 12,5 миллионов счетов физических лиц. Объем привлеченных банком средств юридических лиц на 1 января 2009 года составляет 20,7 млрд. грн, в том числе депозитный портфель юр. лиц - 12,430 млрд. грн. Объем средств физических лиц, привлеченных банком на 1 января 2009 года составляет 32,754 млрд. грн., в том числе депозитный портфель физ. лиц - 27,1млрд.грн.
ПАО КБ «ПриватБанк» представляет собой межрегиональный, универсальный и системный банк, имеющий разветвленную сеть филиалов и отделений по всей Украине, а также за ее пределами, а потому имеет гибкую организационную структуру управления (далее ОСУ).

ОСУ ПАО КБ «ПриватБанк» является одной из наиболее прогрессивных как среди банков Украины, так и банков Восточной Европы. Она комбинированная, поскольку содержит признаки широко распространенных в мировой практике видов ОСУ:

Выделено всего 3 уровня управления, выполняющих различные функции:

1-й уровень (высший) - Head-office (Головной офис);

2-й уровень (средний) - Middle-office (Главные региональные управления, Региональные управления, Самостоятельные филиала);

3-й уровень (низший) - Front-office (отделения гр. Ф, А, Б, В, Г, Д)

2. В пределах каждого уровня выделяются не более З-х ступеней управления (руководители бизнесов / направлений, их заместители / руководители департаментов и специалисты).

Ведущим подразделением системы управления ПриватБанка есть Head-office (ГО), имеющей полную хозяйственно-экономическую и административную самостоятельность. Управление ГО и системой ПриватБанк осуществляется Правлением Банка, возглавляется Председателем, который делегирует ряд своих функций заместителям и руководителям бизнесов / направлений ГО.

Под руководством председателя правления функционируют коллегиальные органы, основной задачей которых является подготовка, обсуждение и принятие стратегических и важных тактических решений. К таким коллегиальных органов относятся:

Правления Банка;

Стратегический комитет;

Кредитный комитет;

Бюджетный комитет;

Комитет по вопросам безопасности.

Middle-office представлен Главными региональными управлениями (ГРУ), Региональными управлениями (РУ) и самостоятельными филиалами (СФ). По сути своей работы и набора функций эти виды РП ничем (кроме названия) между собой не отличаются.

Front-office представлен отделениями гр. Ф, А, Б, В, Г, Д. Статус (группа) отделений определяется в зависимости от численности персонала и количества рабочих мест продаж в отделении согласно классификатора отделений ПриватБанка.

Целью работы front-office является обслуживание клиентов. Они являются полностью бизнес доходным подразделениями. Они почти полностью лишены поддерживающих функций.

По состоянию на 31.12.2010г. в состав ПАО КБ «ПриватБанк» входят:

Головной офис, расположенный в г. Днепропетровск - Украина;

Региональные подразделения в составе 35 филиалов, в том числе филиал на Кипре, и 3161 отделение;

Представительства:

г. Киев, Украина

г. Москва, Российская Федерация

г. Алматы, Республика Казахстан

г. Лондон, Великобритания

г. Пекин, Китайская Народная Республика

Основными операционными сегментами деятельности Банка являются:

Работа с частными клиентами;

Обслуживание корпоративных клиентов;

Межбанковский сегмент;

Инвестиционная деятельность.

По состоянию на конец 2010 года Банк предлагает клиентам более 150 видов современных услуг, а именно:

ведение текущих счетов, депозитные операции,

карточные продукты,

программы по кредитованию, осуществляемые в партнерстве с ведущими

отечественными и зарубежными компаниями,

разнообразные денежные переводы,

операции с иностранной валютой,

услуги Internet-banking и другие.

Банк предоставляет довольно широкий перечень услуг для сегмента корпоративных клиентов, а именно:

услуги по кредитованию,

ведение текущих счетов,

прием депозитов,

инкассаторские услуги, операции с иностранной валютой и многие другие операции.

Для предоставления прямого доступа и с целью повышения операционной эффективности банк предлагает клиентам такие новейшие системы:

Система Интернет-Клиент-Банк;

Система Клиент-Банк;

Система Приват 24 - круглосуточный доступ к информации об остатках на карточках, на счетах, движение по картам;

Система Privat Mobile - круглосуточный доступ к информации об остатках на карточках, для предприятий на карточных счетах через мобильный телефон.

Система LiqPay - позволяет осуществлять онлайн платежи и денежные переводы за помощью банковской платежной карты, мобильного телефона и Интернета как внутри страны, так и за ее пределы.

Деятельность инвестиционного сегмента Банка ориентирована на операции с ценными бумагами. ПАО КБ «ПриватБанк» осуществляет куплю-продажу ценных бумаг, выполняет операции по их продаже с обратным выкупом, выкупает ценные бумаги у физических лиц и консолидирует пакеты ценных бумаг, заключает сделки по государственным ценным бумагам. Кроме того управляет активами, т.е. проводит операции со средствами инвестора в интересах последнего с целью увеличения ликвидности и доходности ценных бумаг клиентов и, как следствие, получение прибыли.

На межбанковском рынке ПАО КБ «ПриватБанк» является крупнейшим оператором Украины, устанавливает корреспондентские отношения с открытием и без открытия корреспондентских счетов (проведение документарных операций, операций по торговому финансирование, казначейские операции).

За 2010 год ПАО КБ «ПриватБанк» насчитывает такое количество персонала:

среднесписочная численность персонала - 25 970 человек,

средней численности внештатных работников и лиц, работающих по совместительству (человек): 1 930 человек по совместительству, 1 726 человек - внештатные сотрудники, всего – 3 656 человек.

Работники, работающие на условиях неполного рабочего времени (дня, недели) (человек) - отсутствуют.

Фонд оплаты труда штатных работников -1 463 866,2 тыс.грн;

Фонда оплаты труда всех работников – 1 543 003,7 тыс. грн.

Кадровая политика является засадным нормативным документом банка, которым должны руководствоваться менеджеры всех звеньев при управлении важнейшим ресурсом банка - трудовым. Кадровая политика является основой для разработки системы управления персоналом и формирования всех плановых, а также нормативно-методических документов банка.

Назначение - обеспечить успешную реализацию Стратегии банка и единый подход к управлению персоналом.

Цель кадровой политики банка - повышение качества персонала ОАО КБ "ПриватБанка" и эффективности его труда до уровня лучших крупнейших банков СНГ.

1.2 Характеристика отдела «Бизнес по работе с торговыми предприятиями» в городе Краматорске

Для оптимизации процессов и разработки комплексного подхода при работе с торговыми предприятиями в начале октября 2008 года был создан «Бизнес по работе с торговыми предприятиями (БРТП)».

Отдел БРТП г. Краматорска подчиняется Главному офису ПАО КБ "ПриватБанк" в г. Днепропетровске. В состав персонала входят: руководитель Бизнеса по работе с торговыми предприятиями, 5 менеджеров, 25 специалистов РИП. На сегодняшний день отделение насчитывает около 550 терминалов, 18 точек кредитования, 150 партнеров по кредитованию, кредитный портфель составляет 13 000 000грн.

На сегодняшний день в ПриватБанке при работе с торговыми предприятиями не применяется комплексный подход. Каждый бизнес при работе с такими предприятиями отстаивал свои интересы, предлагая только «моно» продукты. Так, когда переговоры проводил Бизнес «Розничное кредитование», то основной упор шел на «Рассрочку», когда переговоры проводил корпоративный бизнес - то продавались только продукты корпоративного бизнеса, когда переговоры проводило Направление «Кредитные карты» - предлагается только «Бонус+». В результате такого принципа работы руководителю предприятия необходимо по каждому продукту контактировать с отдельным представителем ПриватБанка, что вызывает определенные неудобства. В тоже время, когда появляется продукт, в продвижении которого участвуют разные подразделения, то возникают т. н. «проблемы на стыках». Типичные примеры таких продуктов – «SMS-кредит» и «Оплата частями». Идеология продукта, доходы и риски принадлежат одному бизнесу, а техническая база, без которой невозможна реализация данного продукта (POS-терминалы) принадлежит другому бизнесу. В результате к одному и тому же партнеру ходят сотрудники различных подразделений: одни для того чтобы осуществить техническую настройку терминалов, другие для того чтобы научить персонал магазина самому продукту.

Для оптимизации данных процессов и выработке комплексного подхода при работе с торговыми предприятиями в начале октября 2008 года был создан Бизнес по работе с торговыми предприятиями.

Для бизнеса по работе с торговыми предприятиями отводится роль, которая заключается в комплексной продаже продуктов Банка торговым предприятиям.

Управление процессами, обеспечивающими продвижение продуктов торговым предприятиям, производится на уровнях Head-office (управление продуктовым рядом и технологиями, определение стратегии развития Бизнеса) и Middle-office.

К задачам специалистов-исполнителей, входящих в структуру Бизнеса, относится:

Менеджеры РИП:

Проведение прямых продаж потребительских кредитов («Рассрочка», «Быстрые наличные»);

Продажа всех остальных продуктов Банка по кросс-селлингу;

Контроль за работой POS-терминалов, находящихся.

Менеджеры по работе с торговыми предприятиями:

Привлечение и обслуживание предприятий по эквайрингу;

Комплексная продажа других продуктов (РКО, зарплатные проекты, корпоративные карты, Бонус+ и т. д.) и передача их на обслуживание в соответствующе подразделения.

Рисунок 1.1 – Продукты БРТП

Бизнес по работе с торговыми предприятиями предоставляет клиентам следующие услуги:

Эквайринг - приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путём установки платёжного терминала (POS-терминал) или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских карт. Существует также Интернет-эквайринг - прием к оплате карт через Интернет с использованием специально разработаного web-интерфейса, позволяющего провести расчёты в интернет-магазинах.

Кредитование:

Рассрочка - способ оплаты товаров или услуг, при котором платёж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям.

Персональный - это кредит, который выдается наличными средствами без залога и поручителей.

Основная задача Бизнеса по работе с торговыми предприятиями - комплексное продвижение банковских продуктов торгово-сервисным предприятиям при удержании лидирующих позиций на рынке:

по количеству действующих эффективных удаленных рабочих мест – РИПов;

по количеству действующих эффективных POS-терминалов.

Основным каналом продаж является:

POS-терминалы и все остальные банковские продукты – менеджеры по работе с торговыми предприятиями.

1.3 Характеристика документооборота

Документооборот - это движение документов с момента их получения или создания до завершения исполнения, отправки или сдачи в дело. Различают три основных потока документации:

документы, поступающие из других организаций (входящие);

документы, отправляемые в другие организации (исходящие);

документы, создаваемые в организации и используемые работниками организации в управленческом процессе (внутренние).

Документы, поступающие в организацию, проходят:

первичную обработку;

предварительное рассмотрение;

регистрацию;

рассмотрение руководством;

передачу на исполнение.

Подготовка и прохождение документа – это одна из управленческих технологий, и ее эффективное применение позволяет значительно ускорить и упростить движение информации в организации. Поэтому, очень важно для каждого сотрудника уметь правильно применять эту технологию.

Особенности оформления всех видов документов:

Каждый документ имеет набор присущих ему реквизитов, которые формируются в соответствии с ГОСТом 4163-2003.

Обязательными реквизитами для всех документов являются:

Название вида документа – например, приказ, служебная записка

Индекс – код документа согласно Номенклатуре дел + порядковый номер в деле

Текст документа

1. Фамилия и инициалы исполнителя, его контактные данные (телефон, e-mail, и прочее)

Документ также может иметь и другие реквизиты.

Текст любого банковского документа должен быть оформлен официально-деловым стилем. Документы, адресованные в органы государственной власти (ОГВ), обязательно оформляются на государственном языке.

Текст – главный элемент документа. Поэтому, очень важно четко и понятно его излагать. Для того, чтобы обратить внимание на особенно важные фрагменты текста, используется выделение цветом.

При этом необходимо учитывать особенности восприятия человеком цветовых сочетаний и не использовать большое количество разных цветов и шрифтов.

Для оформления внутренних и исходящих вовне документов необходимо правильно оформлять наименования ПриватБанка и дочерних банков, подразделений и должностей.

К распорядительным документам ПАО КБ «ПриватБанк» относятся приказы, распоряжения и протоколы совещаний и заседаний коллегиальных органов.

Рассмотрим требования в оформлению и движению инновационных приказов.

Приказ состоит из тела приказа и прилагательного раздела.

Тело приказа включает следующие части:

аннотацию;

реквизитную;

констатирующую;

распорядительную;

контрольно-адресную;

согласительно – утвердительную.

Прилагательный раздел может содержать приложения и дополнения, на которые в теле приказа должны прописываться гиперссылки, а может отсутствовать.

Каждый документ имеет свой жизненный цикл, который проходит по определенным этапам (рис. 1.2).

Рисунок 1.2 – Этапы жизненного цикла в ПриватДоке

1 - Создание

Констатирующая часть приказа должна содержать:

причины (почему возникла необходимость) создания приказа с четким обоснованием основных фактов, подтверждающих их наличие;

недостатки (упущения) и достижения;

возможные негативные последствия причин;

предпосылки для успешной реализации приказа.

Основное назначение констатирующей части – обосновать необходимость издания данного приказа и убедить персонал в целесообразности успешной реализации зафиксированных в нем решений.

Цель отображает ожидаемый конечный результат от реализации приказа в целом и должна соответствовать следующим требованиям:

быть значимой и конкретной,

быть реально достижимой,

обязательно содержать качественные и количественные показатели исходя из возможностей банка (подразделения) и окружающей его среды.

Распорядительная часть является основной. В ней отдельными пунктами после повелительного глагола «ПРИКАЗЫВАЮ» фиксируются управленческие решения:

решения-утверждения, которыми вводятся в действие новые или актуализированные инструктивно-нормативные документы (положения, инструкции, правила и др.). Полный текст этих документов приводится в приложениях.

решения-задания, которые должны соответствовать требованиям к качеству.

Контролирующим по отдельному заданию следует назначать руководителя высшего звена, по профилю деятельности которого оно принимается, и который имеет реальную возможность проконтролировать его выполнение.

Основные требования к качеству решений:

полнота по составу элементов (задача, исполнители, срок);

положительное восприятие исполнителями;

обоснованность;

своевременность;

непротиворечивость;

полномочность и правомерность;

гибкость.

Для передачи заданий в Электронную систему контроля автор должен отмечать решения-задания специальной галочкой (они окрасятся в коричневый цвет). При этом срок выполнения, указанный в тексте и назначенный для исполнителей должен совпадать.

Контрольно-адресная часть включает следующие пункты:

об отмене действия ранее утвержденных решений, если представленные в распорядительной части решения вступают в противоречие с ранее принятыми;

о контроле – указывается Ф.И.О. и должность руководителя, на которого возлагается контроль за выполнением приказа в целом.

о доведении приказа до исполнителей – указываются руководители и группы сотрудников, которым приказ доводится посредством ПриватДок или через выписку из приказа;

об ответственных за разъяснение приказа (не менее 2 человек).

2,3 - Обсуждение и рассмотрение инновационных документов

На рассмотрение проекта приказа необходимо подключать:

Председателя Правления ПриватБанка,

Председателя Правления дочернего банка (если приказ инициируется сотрудниками дочернего банка);

руководителя направления-инициатора.

Длительность рассмотрения документа не нормируется.

При положительном решении Председателя Правления ПриватБанка документ автоматически поступает на согласование.

4,5 – Согласование и ознакомление

Согласительно - утвердительная часть приказа содержит подпись утверждающего руководителя, а также согласительные подписи (визы) лиц причастных к изданию приказа, являющихся его исполнителями или имеющие повышенную компетентность по теме приказа.

В совместных приказах на согласование необходимо подключать:

Руководителя направления-инициатора приказа;

Всех руководителей (сотрудников), которым в тексте приказа выдаются задания;

Руководителя Направления «Трудовые ресурсы», Юридического департамента и линейных руководителей сотрудников, которым в приказе предусматривается наказание (а самих наказуемых подключайте на ознакомление) – в приказах о наказании;

Руководителя Направления «Трудовые ресурсы» и Руководителя Направления «Управленческие технологии и стратегический менеджмент» - если приказ предусматривает изменение ОСУ;

Руководителя направления «Внутренний аудит» - если в приказе предусмотрено вручение приказов или подарков, а также, если предусматриваются расходы по статье бюджета «Общебанковские расходы»;

Руководителя Бизнеса обслуживания клиентов – если приказ касается обслуживания корпоративных клиентов (кроме микрокредитования);

Руководителя ПриватУниверситета – если предусматривается проведение семинаров или тренингов;

Руководителя Направления «Управленческие технологии и стратегический менеджмент», если документ утверждает общебанковские целевые программы или инновационные проекты;

2-х экспертов по МСФО (Международный Стандарт Финансовой Отчетности), выбрав из группы «Комиссия по МСФО» 2 сотрудников, наиболее компетентных по теме приказа;

Руководителя Департамента «Многоканальный контактный центр» – если утверждается новый продукт или изменяется существующий.

Согласующие руководители обязаны обработать документ в течение 5 рабочих дней (или продлить срок согласования еще максимум на 5 дней). В случае нарушения норматива согласования норматива согласования - документ направляется на утверждение без визы нарушителя, а при накоплении свыше 20 несвоевременно согласованных документов в течение месяца нарушителям блокируется возможность создания новых документов.

Автор должен учитывать замечания по мере их поступления в течение периода согласования РД, а в случае несогласия с замечаниями - указывать в сопровождении документа обоснование отказа их устранения с использованием ссылки «Ответ» напротив замечаний в сопровождении документа.

Если при корректировке документа после подписи кого-то из согласующих автор существенно его изменяет по линии работы данного направления, он должен снять визу руководителя этого направления и направить ему проект на согласование повторно.

6 – Утверждение

Право утверждения общебанковских и совместных приказов имеют только Председатели Правления, в их отсутствие - руководители, на которых приказом возложено исполнение обязанностей, а также руководители, которым делегировано такое право, региональных - директора РП или руководители, исполняющие обязанности во время отсутствия.

Руководители направлений ГО могут утверждать распоряжением мероприятия внутри своего направления, при этом их действие распространяется только на сотрудников этого подразделения.

7 – Обработка адресатами

При создании документа автор должен назначать исполнителями в каком-либо пункте приказа руководителей, которым необходимо довести данный приказ (пункт о доведении) – только в этом случае они получат документ в папку «В работе». Список подключенных сотрудников можно увидеть в карточке документа, кнопка «Исп/контр».

Сотрудники, назначенные исполнителями должны просмотреть приказ (папка «В работе») и, при необходимости, назначить дополнительных исполнителей в течение нормативного срока - 2-х рабочих дней. В период нахождения сотрудника в отпуске или командировке ответственность за соблюдение норматива возлагается на сотрудника, исполняющего его обязанности.

В случае нарушения норматива обработки документов в папке "В работе"– при накоплении свыше 20 несвоевременно обработанных документов сотруднику блокируется возможность создания нового документа до момента обработки всех документов с нарушенными нормативами.

9 – Архив отработанных документов

Отработанные документы перемещаются в папку «Отработанные» и оттуда доступны для последующей работы.

Если адресатом в документе не нажата ни одна из кнопок в течение 14 дней от даты поступления документа - он перемещается в папку «Не исполненные». Для возврата документа в папку «В работе» необходимо в карточке документа из меню зеленой полосы нажать кнопку «Вернуть в работу».

Необходимо помнить, что в архиве документы хранятся по годам.

Оформление отдельных видов документов:

Протокол – документ, содержащий запись о ходе и результатах работы сотрудников на заседаниях, совещаниях, деловых встречах и др. формах работы коллегиальных органов и сотрудников банка.

Протокол любого вида совещания (заседания) должен содержать:

название организации;

место проведения совещания (например:

г. Днепропетровск);

дату и номер (датой протокола считается дата проведения совещания);

заголовок документа;

информацию о длительности проведения совещания (чч:мм);

количество участников;

количество принятых решений;

тему совещания;

Ф.И.О. председателя заседания (совещания) и список присутствующих, в соответствии с которым протокол будет доводиться (если на совещании присутствовало более 20 человек, список оформляется в виде приложения);

повестку совещания, содержащую темы докладов и Ф.И.О. докладчиков;

краткое описание выступлений (за исключение протоколов селекторных и недельных совещаний);

перечень управленческих решений, принятых на совещании;

подпись председателя совещания(заседания).

Особенностью является то, что проект протокола предварительно обсуждается участниками заседаний, совещаний в предусмотренные нормативами сроки.

Протоколы всех совещаний (заседаний) оформляются в ПриватДоке и обязательно доводятся до всех сотрудников, присутствовавших на совещании и тех, кому данным протоколом выдается задание, для этого все они подключаются в протоколе в качестве исполнителей.

2) Информационные письма – документы, в которых адресату сообщаются или запрашиваются сведения официального характера.

В информационных письмах могут дословно приводиться отдельные положения законодательных и иных нормативных правовых документов, могут содержаться рекомендации и предложения, а также напоминания, разъяснения, дополнения или уточнения ранее изданных документов, уведомления и пр.

В ПриватБанке выделяют внутренние информационные письма обычные (общедоступные) и адресные, которые являются документом КТ и доступны лишь адресатам.

Адресные информационные письма позволяют формировать приложения-дубликаты для каждого адресата, при этом утверждающим подписывается одно общее письмо, а адресаты получают каждый свое с персональным обращением и содержанием.

3) Служебная записка – документ, адресованный руководителю структурного подразделения банка, содержащий обстоятельное изложение какого-либо вопроса с выводами и предложениями. Технология подготовки служебных записок аналогична формированию информационных писем.

Особенности:

поступает сразу на согласование без рассмотрения и обсуждения;

может быть адресована как одному лицу, так и группе лиц;

доступ к документу (через папки и пункт меню «Поиск») имеют только сотрудники, подключенные к данному документу в какой-либо роли;

Служебные записки бывают произвольного содержания и специальные, предназначенные для решения определенных вопросов и содержащие стандартные группы адресатов и текст.

Список всех шаблонов служебных записок находится в пункте меню ПриватДока Окружение/Шаблоны/Служебные записки, около каждого шаблона есть файл с описанием его заполнения и Ф.И.О. сотрудника, который предоставляет консультации по его использованию.

2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

2.1 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»

Кредитный портфель банка включает агрегированную балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных, пролонгированных и сомнительных до возвращения. Вместе с тем в него не входят:

проценты начисленные, но не уплаченные;

обязательства выдать кредит;

кредитные линии, которые еще не использованы;

гарантии и аккредитивы;

оперативный лизинг.

От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависит его стабильность, репутация и финансовый успех. Поэтому банку необходимо анализировать качество займов, проводить независимые экспертизы больших кредитных проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от законной кредитной политики.

В балансе банка кредиты отражаются по сумме основного долга за вычетом резервов на потенциальные убытки. По сравнению с 01.01.2010г. состоянию на 01.01.2011 г. кредитный портфель ПАО КБ «ПриватБанк»
увеличился на 23 770 232 тыс. грн. (38,58%). В структуре кредитного портфеля наибольший вес занимают кредиты, предоставленные субъектам
хозяйства, которые составляют 81 004 078 тыс. грн., или 79,53%. Кредиты физических лиц составляют 20 568 636 тыс. грн., или 20,19%.
Негативно классифицирована задолженность по состоянию на 01.01.2011. составляет 3 016 731 ​​тыс. грн. или 2,96% кредитного портфеля (без вычета резервов). По состоянию на 01.01.2011. объем фактически сформированного резерва под задолженность по
кредитам составляет 16 469 864 тыс. грн., что составляет 16,17% от общей задолженности по кредитным операциям (без вычета резервов).

Таблица 2.1 – Кредиты и задолженность клиентов (тыс.грн.)

Классификация кредитов по группам риска
ежемесячно рассматривается и утверждается на заседании Кредитного комитета. Юридической службой банка вместе со службой безопасности ведется претензионно - исковая работа в соответствии с требованиями регламентных документов. Работа, которую осуществляет Банк с целью взыскания просроченной и сомнительной задолженности, находится на удовлетворительном уровне. По состоянию на 01.01.2011., по данным банка, значение нормативов кредитного риска соответственно составляют:

Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента Н7 (Нормативное значение не более 25%) - 22,32%;

Норматив больших кредитных рисков Н8 (нормативное значение не более 800%) - 301,37%;

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру Н9 (нормативное значение не более 5%) - 1,83%;

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам Н10 (нормативное значение не более 30%) - 4,84%.

По данным аудиторской проверки необходимо начислить резервы под кредиторскую задолженность в сумме 168 864 тыс.грн., что составило 0,17% всего кредитного портфеля (101 855 171 тыс.грн.) без вычета резервов, что является несущественным для рисков банка.

Таблица 2.2 – Структура кредитного портфеля по отраслевой классификации

Проиллюстрируем классификацию заемщиков по отраслям (по основной деятельности) на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 - Классификация заемщиков по отраслям

Из рис. 2.3 видно, что более 90% портфеля приходится на кредиты клиентам, основной деятельностью которых являются торговые и посреднические операции (45,9% портфеля) и 44,6% - на индустрия. Следует отметить, что данный подход - довольно оправдан в текущей ситуации, так как конкретно эти 2 сферы деятельности развиваются в текущий период больше всего стабильно и динамически. Данная классификация довольно условна, так как довольно тяжело найти отраслевую принадлежность деятельности заемщика (к примеру ежели клиент также занимается оптовой торговлей имеет специализированную фирму дочернюю компанию финансирования которой также осуществляется за счет основного подразделения, при всем этом при оформлении кредита на дочернюю фирму - он классифицируется как вложение в транспортное предприятие, а при кредитовании основного подразделения - как кредит торговли). Также видно, что фактически не осуществляется кредитование банком сельхозпроизводителей, что обусловлено сложным денежным положением большинства сельхозпредприятий.

Таблица 2.3 – Структура кредитного портфеля в разрезе обеспечения

Таким образом, из приведенной таблицы можно сделать вывод о преимуществе залогового обеспечения имуществом (всего 88,7%), в особенности движимым (58,5% от всех кредитов в портфеле).

Графическое отражение структуры кредитного портфеля в разрезе обеспечения представлено на рис.2.4.

Рисунок 2.4 – Структура кредитного портфеля в разрезе обеспечения

2.2 Предоставление кредитов юридическим и физическим лицам

Национальный банк Украины строит свою денежно-кредитную политику с целью обеспечения стабильности национальной валюты, поддержке экономической стабилизации за снижения темпов инфляции. Для выполнения этих задач Национальный банк Украины использует такие важные инструменты денежно-кредитной политики, как процентные ставки, политику минимальных обязательных резервов, ломбардных операций, операций с государственными ценными бумагами. Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" НБУ коммерческим банкам предоставляет лицензии на проведение операций по кредитованию, осуществляет контроль за выполнением коммерческими банками Положения "О кредитовании" и согласно действующему законодательству принимает решение.

Кредитование осуществляется на основании Положения Национального банка Украины "О кредитовании", утвержденного постановлением Правления от 28.09.95 г. № 246.

Этим Положением предусмотрено запрещение предоставления кредитов на следующие цели:

покрытие убытков от хозяйственной деятельности заемщика;

формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных обществ.

Вообще коммерческие банки имеют право предоставлять кредиты резидентам в национальной и иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов не превышают установленные законодательством пределы.

Кредитование юридических и физических лиц учреждениями коммерческих банков осуществляется за счет кредитных ресурсов, источниками формирования которых являются собственные средства банков, остатки на расчетных и текущих (валютных) счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц, межбанковские кредиты.

ПАО КБ "ПриватБанк" проводит кредитные операции, связанные с предоставлением кредитов различных форм и видов юридическим и физическим лицам: предоставление кредитов юридическим и юридическим лицам в национальной и иностранной валюте, предоставление межбанковских кредитов в национальной и иностранной валюте, а также кредитование на потребительские потребности, кредитование под покупку жилья (технология "Жилье в кредит"), автомобиля (технология "Автомобиль в кредит"), товары (технология "Товары в рассрочку").

На сегодня активно развивается программа "Товары в рассрочку", которая позволяет гражданам с практически любым уровнем доходов приобрести новые бытовые товары без дополнительного обеспечения.

В таблице 2.4 приведены какие кредиты и в каких размерах оказывал ПАО КБ "ПриватБанк" в течение 2009 -2010 годов.

Таблица 2.4 - Кредиты предоставленные ПАО КБ "ПриватБанк" в течение 2009 - 2010 годов

Для того чтобы получить кредит предприятие обязано подать в банк для получения кредита следующие документы:

заявку на получение кредита по форме, установленной банком,

анкету заемщика (краткие сведения о заемщике) по форме установленной банком,

копии учредительных документов,

копию свидетельства о государственной регистрации,

копии лицензий, предусмотренных законодательством. (Все перечисленные выше копии должны быть заверены нотариально),

технико-экономическое обоснование получения кредита с расчетом окупаемости и рентабельности объекта кредитования,

копии контрактов, договоров, протоколов намерений с продавцами и покупателями и других документов, касающихся кредита (договора аренды помещений, документы о праве собственности на землю или право постоянного или временного пользования им),

заверенный в органах статистики бухгалтерский баланс на последнюю дату, отчет о финансовых результатах и ​​их использовании на последнюю дату, а также годовые балансы за весь период деятельности фирмы,

документы, касающиеся обеспечения кредита: залога имущества, залога недвижимости, гарантии (поручительства), копии документов о стоимостной оценке предмета залога,

документы, касающиеся страхования: страховой полис, договор страхования, условия страхования и др..,

информация о полученных кредитах в других банках,

справку из налоговой инспекции о наличии у предприятия текущих счетов в банках.

Процесс банковского кредитования состоит из определенных этапов, каждый из которых отдельно обеспечивает решение локальной задачи, а вместе достигается главная цель ссудных операций их надежность и доходность для банка.

Начальным этапом процесса кредитования является рассмотрение заявки клиента на кредит. Для получения кредита заемщик обращается в банк с обоснованным ходатайством, к которому прилагаются определенные документы. В совокупности это называется «кредитная заявка».

В частности, если клиент впервые обратился за кредитом, он к ходатайству добавляет копию учредительного договора, Устава или другие документы, удостоверяющие его как юридическое лицо или его правоспособность на получение ссуды.

Клиент, как правило, подает банку бизнес-план; технико-экономическое обоснование проекта, который будет кредитоваться; копии контрактов, соглашений и других документов по объекту кредитования; документы, подтверждающие обеспечение возврата кредита (договор-залог, гарантийное письмо и т.п.); балансовой и финансовой отчетности. Банк может потребовать другую документацию и материалы для оценки обоснованности потребности в ссуде, финансового состояния и кредитоспособности потенциального заемщика. Кредитный работник банка проводит предварительную беседу с потенциальным заемщиком, учитывая имеющуюся в кредитной заявке. Эта беседа имеет существенное значение для принципиального решения о кредитовании. Она дает возможность специалисту банка выяснить много важных деталей, связанных с будущим кредитом. В частности, сформировать мнение относительно клиента, оценить профессиональную подготовленность руководства заемщика, определить перспективу его развития.

Прежде чем брать ссуду в банке, заемщику для определения будущих источников погашения ссуды и процентов по ссуде необходимо:

определить цель получения ссуды;

определить величину займа;

определить срок возврата займа;

разработать бизнес-план кредитного проекта и расчет погашения займа.

Бизнес-план кредитуемого проекта - это обоснование цели и расчет порядка использования привлеченных средств банка.

Расчет погашения кредита - это расчет необходимой суммы кредита и условий его возвращения исходя из цены кредита.

Для определения цели, величины займа, сроков его использования и разработки бизнес-плана заемщику нужно провести анализ собственной финансово-хозяйственной деятельности (как минимум за предыдущие 3-6 месяцев).

Анализ и сравнение указанных показателей позволит определить движение потока денежных средств и реальную наличие свободных денежных средств за анализируемый период. Выявленная в результате анализа ежемесячная величина свободных денежных средств позволит определить размеры кредита, который планируется, (с учетом выплаты процентов по нему) и разработать бизнес-план и расчет погашения кредита (рис. 2.4 и 2.5).

Рисунок 2.4 - Ориентировочное содержание бизнес-плана проекта, который кредитуется

Рисунок 2.5 - Ориентировочное содержание расчета погашения кредита

Если предыдущая беседа специалиста банка с клиентом прошла успешно, начинается следующий (второй) этап процесса кредитования. Он состоит в изучении кредитоспособности потенциального заемщика и оценке риска по ссуде.

Банк осуществляет глубокое и тщательное изучение, финансово состояния заемщика и оценивает его возможность и способность вернуть ссуду. Учитывая большую значимость оценки кредитоспособности заемщика и степени риска кредитной операции, в учреждениях банков созданы специальные подразделения.

Для оценки финансового состояния заемщика - юридического лица коммерческий банк должен учитывать такие экономические показатели его деятельности:

объем реализации;

прибыли и убытки;

рентабельность;

ликвидность;

состав и динамика дебиторско - кредиторской задолженности.

Также могут быть учтены факторы субъективного характера:

эффективность управления заемщика;

рыночная позиция заемщика и его зависимость от циклических и структурных изменений в отрасли;

погашение кредиторской задолженности заемщиком в прошлом;

профессионализм руководства.

2.3 Методика анализа кредитоспособности заемщика на примере ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

В большинстве коммерческих банков Украины проводят анализ кредитоспособности физических лиц по следующим направлениям:

анализ личных качеств потенциального заемщика;

анализ совокупных доходов клиента;

анализ обеспечения ссуды (в т.ч. анализ движимого и недвижимого имущества клиента).

ПриватБанк для оценки финансового состояния заемщика – физического лица устанавливает единые показатели и их оптимальные значения независимо от вида кредита, его объема, срока, вида обеспечения по кредиту. Оценка финансового состояния заемщика в ПриватБанке учитывает количественные и качественные показатели, которые могут в той или другой мере повлиять на выполнение заемщиком обязательств по кредиту. Определяется уровень их вероятного влияния на соблюдение условий кредитной сделки путем установления оптимальных значений и соответствующих баллов для каждого из показателей. При этом учитываются как количественные показатели (экономическая кредитоспособность), так и качественные характеристики (личная кредитоспособность) заемщика.

К качественным характеристикам заемщика в частности принадлежат:

общее материальное состояние клиента;

социальная стабильность клиента (наличие постоянной работы, деловая репутация, семейное положение и т.п.);

возраст и здоровье клиента;

кредитная история.

К основным количественным показателям оценки финансового состояния заемщика - физического лица в частности принадлежат:

совокупный чистый доход и прогноз на будущее;

сбережения в банке (информация предоставляется по желанию заемщика);

коэффициенты, которые характеризуют текущую платежеспособность заемщика и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредитному соглашению;

обеспечение кредита и его ликвидность.

Соответственно с оценкой финансового состояния заемщика и перспектив его развития кредиты соотносятся к таким категориям (рис. 2.6).

Исходя из погашения заемщиком кредитной задолженности по основному долгу и процентов по ней погашения являются:

хорошим - если задолженность по кредиту и проценты по нему выплачиваются в установленные сроки и по кредиту, пролонгированным один раз на срок не более 90 дней;

слабым - если просроченная задолженность по кредиту и проценты по ним составляют не более 90 дней, или задолженность по кредиту, пролонгированным на срок более 90 дней, если проценты выплачиваются;

недостаточным - если просроченная задолженность по кредиту и проценты по нему составляют более 90 дней, или задолженность по пролонгированным кредиту более 90 дней и проценты не выплачиваются.

Коэффициент платежеспособности заемщика Кпз рассчитывается как отношение совокупного среднемесячного дохода (МД) заемщика к сумме среднемесячных затрат (МЗ) заемщика и месячных платежей по кредиту и процентам (МПК):

где МПК – месячные платежи по кредиту, включая проценты (в расчет берется кредит, который предусматривает получить заемщик).

Нормативное значение коэффициента платежеспособности Кпз – не меньше 1,3.

Коэффициент платежеспособности семьи Кпс вычисляется из отношения совокупного месячного дохода семьи ко всем месячным затратам, включая затраты по кредиту:

где МДС – месячный доход семьи;

МЗС – месячные затраты семьи.

Нормативное значение Кпс должно быть не меньше 1,5.

Проведем оценку кредитоспособности заемщика физического лица методом, применяемым ПриватБанком на примере 2-х различных заемщиков.

Допустим, существует 2 потенциальных заемщика Петров М.П. и Васильев Ю.В., которые хотят взять кредит в ПриватБанке. Месячный доход Петрова составляет 3000 грн., Васильева – 4000 грн., среднемесячные затраты 1500 грн. и 2550 грн. соответственно. Платеж по кредиту и процентам у Петрова составляет 500 грн, у Васильева 700 грн. Необходимо провести оценку кредитоспособности заемщиков и сделать вывод о том, целесообразна ли выдача кредита данным заемщикам.

Оценим платежеспособность заемщика Петрова:

Нормативное значение рассчитанного коэффициента составляет не менее 1,3, в нашем случае, данное значение превысило нормативное и составило 1,5, что говорит о том, что заемщик Петров может претендовать на кредит.

Аналогичным образом оценим платежеспособность заемщика Васильева:

Как уже говорилось ранее, нормативное значение данного показателя составляет не меньше 1,3, мы получили значение, равное 1,2, что говорит о том, что потенциальный заемщик Васильев является неплатежеспособным, и ему будет отказано в предоставлении кредита.

Проведя анализ платежеспособности на примере двух разных заемщиков, мы увидели 2 различные ситуации. В одной, рассчитанный показатель соответствовал установленным нормам и говорил о том, что кредит будет предоставлен, а в другой, наоборот, полученный показатель был меньше нормативного и говорил о том, что в предоставлении кредита будет отказано.

Таким же образом проанализируем 2 семьи, которые хотят взять кредит в ПриватБанке.

У семьи Сулименко месячный доход составляет 9 000 грн., а у семьи Щербак 10 000 грн., месячные затраты составляют 4 000 грн. и 5 000 грн. соответственно. Месячный платеж по кредиту и процентам у первой семьи составляет 2 500 грн, а у второй семьи 1 000 грн. Определим целесообразность выдачи кредита этим семьям, с помощью методики, используемой ПриватБанком.

Рассчитаем показатель платежеспособности для семьи Сулименко:

Нормативное значение данного показателя составляет 1,5, а это значит, что кредит семье Сулименко не будет предоставлен (1,38<1,5).

Рассчитаем этот же показатель для семьи Щербак:

В этом случае в отличие от предыдущего, полученный результат превышает нормативное значение показателя, что говорит о том, что данной семье кредит будет предоставлен и семья является платежеспособной.

Рассмотрев 2 различные семьи, с различными доходами, затратами и платой за кредит, мы получили 2 разных результата, которые говорят о том, что проводить анализ платежеспособности заемщика очень целесообразно. Этот анализ дает возможность определять, сможет ли семья заемщик, выплачивать обязательства по кредиту.

Как вывод, можно сказать о том, что в данном подразделе была рассмотрена методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных ситуаций кредитования, можно сказать о том, что проведение такого анализа весьма полезно и необходимо для банка, дабы избежать риска невыплаты обязательств по кредиту.

ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В КОМЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Региональные коммерческие банки и филиалы крупных банков выполняют все функции любого коммерческого банка, однако структура банковских услуг зависит как от общей экономической ситуации в стране, так развитости банковских отношений в регионе. При достижении основных стратегических целей региональные банки предопределяют приоритетные вложения в кредитные операции. Улучшение показателей роста финансового состояния предприятий является одной из предпосылок формирования кредитной базы коммерческих банков, то есть постоянного спроса на банковский кредит.

Именно региональные банки, филиалы которых являются теми самыми кредитными организациями, которые в настоящее время работают с нарождающимися малым и средним бизнесом. Ни для кого не секрет, что только крупные предприятия не выведут украинскую экономику из непростой экономической ситуации. Экономику нужно строить за счет других ресурсов, в том числе за счет развития малого и среднего бизнеса. Именно развитие этого вида бизнеса – основная цель проводимых в стране реформ. В результате, значительно расширяется роль региональных банков, развитие данного бизнеса является их основной нишей на рынке банковских услуг.

Опыт последних лет показывает, что в данном вопросе региональные банки жизнеспособнее, с экономической точки зрения, и обладают рядом преимуществ, которыми не следует пренебрегать, а именно:

Руководители и служащие банков являются выходцами из тех же мест и хорошо знают местный менталитет и местные обычаи и проблемы;

Услуги, оказываемые клиентам, персонифицированы и базируются на знании и взаимном доверии, адаптированы к потребностям клиентов;

Зная задачи и проблемы своего региона, быстрее и лучше реагируют на потребности своих клиентов.

Они готовы кредитовать мелкие и средние предприятия, финансовое положение которых выглядит шатким, в то время как их акционеры владеют значительным имуществом и перспективы развития предприятия, с их точки зрения, весьма оптимистичны.

Органам инспектирования и надзора легче контролировать мелкие и средние банки.

Тем не менее, в развитии территориальных банков до сих пор немало проблем и они достаточно разнообразны:

Во-первых, недостаточны пока усилия органов государственного управления в развитии добросовестной конкуренции как внутри банковского сектора, так и между сектором кредитных организаций и фондовым рынком. Это обуславливает изначально неравноправный доступ региональных банков к ресурсам.

Во-вторых, нет механизма защиты долгосрочных финансовых активов коммерческих банков и, как следствие, низкая привлекательность ценных бумаг долгосрочного характера, сдерживающая активность фондового рынка и препятствующая привлечению банками кредитных ресурсов на долгосрочной основе.

В-третьих, отсутствует механизм эффективного инвестирования временно свободных средств бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов в высоконадежные инструменты фондового рынка.

Но все эти проблемы разрешимы. Именно кредитование малого бизнеса представляет интерес для территориальных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал развития банковской системы. В принципе, малые предприятия являются практически как неисчерпаемым источником для пополнения банковских средств, так и тем направлением, в котором банки могут размещать свои ресурсы.

При кредитовании юридических лиц следует обращать внимание на такие важные моменты:

1) Услуга банка, которая предоставляется в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеет больший успех даже при высокой процентной ставке. Поэтому банк должен использовать любую возможность для упрощения и ускорения оформления банками кредитов для юридических лиц.

2) Сегодня в большей степени нужны долгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладают краткосрочные кредиты. До 6 месяцев - примерно 31%, от 7 до 12 месяцев – 30%. На кредиты до года приходится свыше 60%, от 1до 3-х лет – 23% и более 3-х - 16%. Эти цифры показывают, что пока банковская система практически не готова кредитовать предприятия и не отвечает тем требованиям, которые предъявляет экономический рост. В таких условиях предприятия вынуждены в значительной степени использовать собственные ресурсы. Краткосрочное кредитование служит инструментом формирования тактического взаимодействия банка и промышленного предприятия, обладая потенциальными возможностями объединить на взаимовыгодной основе интересы получения прибыли банком-кредитором предприятием-заемщиком лишь на короткое время. В случае долгосрочного кредитования фирм, длительные сроки формируют стратегию действия банка и предприятия в целях осуществления крупных инвестиционных проектов. В результате, банк фактически становится соисполнителем проекта и уже начинает искать пути стратегического взаимодействия для взаимовыгодного партнерства.

3) Также необходимы программы обучения персонала кредитных организаций по работе с малыми предприятиями. Сейчас банкиры в основном слабо владеют такими навыками, а это ведет к риску подобных операций.

Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

Следовательно, возможна только стратегия массового, стандартизированного подхода к клиентуре, относящейся к малым и средним компаниям, характерная для развитого банковского бизнеса, действующего в комплексе с консалтинговыми, страховыми, лизинговыми и другими подобными компаниями.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как было выяснено в ходе написания дипломной работы, поскольку кредитные операций банка являются наиболее доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов банка, важность их анализа и управления ими трудно переоценить. От грамотности политики банка в сфере кредитно-аналитической политики и политики управлениями кредитами напрямую зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности банка в целом.

Проведенное нами исследование качества кредитных портфелей коммерческих банков в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Главной целью ПАО КБ «ПриватБанк» является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели ПриватБанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг.

ПЕРЕЧЕНЬ ССЫЛОК

Хозяйственный Кодекс Украины от 16.01.2003 № 436-IV с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист

О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000. с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист.

Балабанов И.Т., Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. - С.-Петербург: Питер, 2002 – 451 с.

Баталов А.Г. Банковская конкуренция / А.Г. Баталов, Г.О. Самойлов. - М.: Экзамен, 2004. – 256 с.

Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: "Приор", 2003 г. – 534 c.

Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие/ О.В.Васюренко. – 2-е изд., испр. и доп.- К.: Знание, 2001.-255 с.

Веселовский А. “Совершенствование надзора за деятельностью коммерческих банков” // Вестник НБУ/ - 2002. - № 2. с. 24-27

Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков / Джимбинов К.Д., Проскурин А.М.// Бизнес и банки.-2004.-№14.-с.1-2.

Егоров Е.В. и др. Маркетинг банковских услуг: Учеб. пособие/ Е.В.Егоров, А.В. Романов, В.А. Романова; Под ред. В. А. Романовой. – М.: ТЕИС, 1999. – 102 с.

Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. -№1. – С.3-5

Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - Харьков: Юнити, 2002. – 420 с.

Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.28-30

Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. – 2000. -№5.- С.10-13.

Калина А. В. Работа современного коммерческого банка: Учебно-методическое пособие/ А. В. Калина, А. А. Кощеев; Межрегиональная Академия управления персоналом. – К.: МАУП, 1997. – 221 с.

Крамаренко Г.А.Финансовый анализ и планирование: Учебное пособие / Г.А. Крамаренко; Днепропетровская Академия управления, бизнеса и права. – Днепропетровск: [Изд-во ДАУБЛ], 2001.-231 с.

Крейнина М.Н. Итоговая оценка эффективности хозяйственной деятельности предприятия/ М.Н. Крейнина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 168 с.

Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М:ИКЦ “Дис”,1999г.

Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 179 с..

Мельник О. Кредитування в комерцiйних банках // Банкiвська справа. – 2003 р. - № 3. – с. 31-35.

Официальный сайт ПриватБанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.privatbank.com.ua

Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,1997г.

Проскурин А.М. О совершенствовании контроля за денежной массой и кредитом / Проскурин А.М. // Бизнес и банки. – 2000.-№ 18.-с.1-2.

Толбатов Ю. А. Єконометрика: Підручник для студентів єкономічних вищіх навчальних закладів / Толбатов Ю. А. - К.: ТП Пресс, 2003. – 320 с.

Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке:[Произв.изд.] / А.Д.Шеремет, Г.Н. Щербакова.- М.: Финансы и статистика, 2001.-254 с.

Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. - М.: Юнити-Дана, 2003. – 398 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Баланс ПАО КБ «ПриватБанк» за 2009-2010 годов

(тыс.грн.)

Каждым коммерческим банком исходя из имеющихся в их распоряжении эмпирических данных, предложен единый... уровне конкретного коммерческого банка в виде пакета документов ("Кредитная политика банка" , "Нормы кредитования" , Инструкция по кредитованию" ); – в...

Качество расчетно-кассового обслуживания

Для обеспечения универсальности и высокого качества обслуживания клиентов банк должен иметь набор соответствующих лицензий: общую банковскую (право осуществления полного набора банковских операций), валютную, фондовую и на право обслуживания физических лиц.

Кроме того, кредитная организация должна действительно профессионально осуществлять весь комплекс банковских операций, сделок и услуг в сфере расчетно-кассового обслуживания. В первую очередь, банк должен быть доступен клиенту круглосуточно посредством широкого применения системы "клиент – банк", использования возможностей Интернета и участия в системе электронных межрегиональных расчетов Банка России (расчеты "день в день").

В настоящее время наличие у банка широкой сети региональных филиалов не является его бесспорным преимуществом, так как современная банковская платежная система работает эффективно и не требуется создания автономных (внутри одного банка) систем. Вместе с тем в интересах качественного обслуживания удаленных клиентов кредитная организация должна уметь и иметь возможность открывать филиалы и дополнительные офисы (отделения, операционные кассы, обменные пункты).

"Высшим пилотажем" расчетно-кассовой деятельности банка является его способность обеспечить четкое централизованное функционирование финансовых систем групп аффилированных клиентов или крупного клиента с широкой филиальной сетью (или сетью дочерних структур). Как правило, для таких клиентов кредитные организации выделяют персонального менеджера.

Кредитная политика банка

Клиенты, иногда недовольные жесткой кредитной работой банка, должны откровенно ответить себе на вопрос: стали бы они обслуживаться в банке, проводящем рискованную кредитную политику? Ответ известен заранее.

Кредитная политика банка верная, оптимальная, если:

• банк обеспечивает своих клиентов кредитными ресурсами в тех объемах, которые действительно необходимы и обеспечены;
• кредитная организация распределяет денежные ресурсы между клиентами на основе справедливости, конкурентных преимуществ, а не в связи с "особыми" отношениями с топ-менеджерами банка;
• кредитная работа в банке позволяет клиентам пользоваться широким спектром ссудных инструментов: срочный кредит, кредитная линия, вексельное кредитование, овердрафт, факторинг, форфейтинг, аккредитив;
• кредитная организация принимает различные виды обеспечения кредита – от ликвидного залога до стабильного оборота по счетам клиента – в зависимости от кредитной истории заемщика и его финансового положения;
• процентная ставка по кредиту обеспечивает равноправное, справедливое распределение дохода между банком и заемщиком – такое партнерство должно быть рентабельным для обеих сторон.

Очень важно, чтобы кредитная организация умела и стремилась работать с развивающимися компаниями в сфере среднего и малого бизнеса, в том числе в режиме проектного финансирования.

Оптимизация деятельности клиента

Банк должен быть опорным финансовым партнером предприятия, способным реально оказать содействие в оптимизации финансово-хозяйственной деятельности клиента. В этой части банк может предоставить следующие услуги:

• а) возможность эффективно управлять всеми счетами, включая счета дочерних и аффилированных структур, правильно их структурировать, оптимизировать систему и инструменты расчетов и налогообложения;
• б) содействие экстенсивному развитию бизнеса путем рекомендации банком своим клиентам работать с другими его клиентами. В этом случае банк выступает не только в роли финансового агента, но и до определенной степени как маркетинговый посредник и гарант исполнения сделок;
• в) хеджирование финансовых и имущественных рисков, доверительное управление имуществом и ценными бумагами, депозитарные услуги;
• г) консультативные услуги, что требует необходимой степени доверия к менеджерам банка. Клиент должен иметь возможность, к примеру, прийти в банк не с подписанным внешнеторговым контрактом для открытия паспорта сделки, а с проектом договора и выработать его окончательный вариант с участием менеджеров банка, что важно не потому, что коммерсант плохо разбирается в своих сделках, а потому, что у банковских работников может быть более глубокий финансовый взгляд на тот же вопрос и они могут заострить внимание на проблемах, не видимых клиенту.

В заключение необходимо отметить, что многим клиентам важно получить в одном месте полный комплекс всевозможных услуг – не только банковских, но и других финансовых, лизинговых, страховых, аудиторских, консалтинговых, в том числе но комплексной автоматизации управления производством и финансами предприятия. Поэтому подлинно универсальный клиентский банк – это банк, который на своей базе с участием аффилированных структур сформировал "супермаркет услуг" для своих клиентов, т.е. в полной мерс выполняет функцию комплексной финансовой организации.

В банках говорят, что они проводят оптимизацию условий расчетно-кассового обслуживания (РКО) малого и среднего бизнеса. В частности, в декабре-январе на сайтах большинства из них появились обновленные тарифные планы по РКО. Иными словами, затраты предпринимателей на банковское обслуживание растут – и ежемесячна плата за пакет РКО, и стоимость отдельных операций. «Деньги» выяснили, как подобрать удобный пакет и сэкономить на дорожающем РКО.

Электронная экономия

Практически каждый банк предлагает бизнесу минимум по 4–5 тарифных пакетов РКО. На итоговую сумму затрат влияют множество факторов: ежемесячная плата за тарифный пакет, цена установки и обслуживания системы удаленного доступа к счету «Клиент–банк», комиссии за проведения платежей по системе «Клиент–банк» и на бумажных носителях, а также за проведение кассовых операций.

«Чтобы сделать оптимальный выбор, предпринимателю необходимо на основании своих статистических данных или прогноза определить, какое количество платежей в месяц он будет проводить, какие суммы необходимо обналичивать в течение месяца и сколько денежных средств будет оставаться на счете», – советует директор департамента продуктов для малого и среднего бизнеса Альфа-Банка (Украина) Андрей Репко.

Львиную долю расходов по РКО обычно составляет отнюдь не ежемесячная абонплата, а комиссии за проведение платежей и получение наличных средств. Поэтому, выбирая пакет РКО, важно обращать внимание на размеры комиссий.

В среднем, за обналичку счета придется отдать 0,5–1% снятой суммы, а за проведение безналичных платежей на счета в других банках – по 2–7 грн. за одну операцию. Некоторые банки за платежи через кассу устанавливают и более высокие тарифы – 20–50 грн. Зачем? Чтобы стимулировать клиентов вместо посещения отделений использовать «Клиент-Банк» и Интернет-банкинг.

Кстати, проведение платежей через электронные системы помогает существенно сэкономить: цена такого платежа – всего 0,8–2 грн. за операцию. Кроме того, часто в пакет РКО включено определенное бесплатное количество платежей через «Клиент-Банк» – от 10–50 и более операций в месяц.

Конечно, за использование электронных систем придется ежемесячно платить 20–100 грн. Но эта плата – фиксированная, она не зависит от количества операций. Так что, при большом количестве безналичных расчетов экономия очевидна. «Я плачу 20 грн. за «Клиент-Банк» ежемесячно, и все платежи провожу только через систему. Зачем платить больше? Так мне 40 платежей в месяц обходится в 80 грн., а с абонплатой это 100 грн. Постоянные визиты в кассу обошлись бы в 200 грн. в месяц, плюс потерянное время», – говорит частный предприниматель Александра Новикова.

Другой способ сэкономить – открыть счет в том банке, где обслуживается большинство партнеров предприятия. В этом случае через «Клиент-Банк» за перечисление средств вообще не придется платить. «Чем больше партнеров клиента обслуживается с ним в одном банке, тем дешевле обходится банковское обслуживание и для самого клиента, и для его партнеров», – подсказывает начальник управления организации и сопровождения розничного бизнеса Укрэксимбанка Виктория Грецкая. По ее словам, также на расходы бизнеса влияет время совершения платежей: дешевле проводить платежи в операционное бизнес-время. В послеоперационное время банки устанавливают повышенные тарифы на проведение расчетов – обычно это 0,1% перечисляемой суммы, но не менее 10 грн. за платеж.

«Деньги» уверены, что экономить на РКО все-таки получится, если активно пользоваться Интернет-банкингом. «Банки будут стремиться создать условия для активного использования клиентами Интернет-систем для осуществления платежей, и тем самым снизить затраты на обслуживание клиентов», – считает начальник управления развития малого бизнеса «Кредитпромбанка» Валерий Шевченко. Поэтому, хотя тарифы на расчеты через кассу будут расти, операции по электронным каналам будут обходиться все дешевле.

Каждому по пакету

Банкиры рекомендуют предпринимателям выбирать пакет, ориентируясь на конкретные бизнес-потребности, которые зависят от избранного вида деятельности. Ведь торговое предприятие и бизнес, работающий в сфере обслуживания, нуждаются в принципиально разном наборе услуг РКО.
«Интернет-магазину необходимо иметь услугу интернет-эквайринга для проведения операций с пластиковыми картами, а также услуги базового РКО – проведения валютных платежей, покупки-продажи валюты. А вот парикмахерской этого всего не нужно, потому что парикмахеры, как правило, сами вносят наличную выручку на свой счет, платежей почти не проводят и зачастую снимают все наличные со своего счета», – объясняет начальник управления расчетных и пассивных продуктов «Проминвестбанка» Владислав Каричковский.

СПД-физлицам для расчетов с партнерами и получения наличных подойдет корпоративная карта. Сейчас ее предлагают почти все банки. «Основные преимущества работы с карточками – это сокращение времени на банковское обслуживание, удобство при загранкомандировках (нет необходимости декларировать средства на корпоративном карточном счете при выезде за пределы Украины), круглосуточный доступ к счету в любой стране», – говорит начальник департамента розничных продаж «УкрСиббанка» Андрей Кашперук.

В качестве дополнительной бесплатной услуги для владельцев корпоративных карт некоторые банки предлагают открытие так называемых self collect card (карты самоинкассации). «Эта карта позволяет предпринимателям осуществлять сдачу выручки в банк круглосуточно через банкоматы с функцией приема наличных, независимо от режима работы банка, и экономить средства на услугах банковской службы инкассации», – говорит начальник управления организации продаж «Астра Банка» Алла Осадчая.

Привлекая новых клиентов, банки предлагают акционные пакеты РКО. Обычно в рамках акций предлагают специальные тарифы на открытие счетов, определенный набор операций, плата за которые входит в стоимость тарифного пакета, сниженные комиссии на определенные платежи. Однако с краткосрочными банковскими акциями стоит держать ухо востро. Как правило, по истечению срока действия акции, клиентам предлагают перейти на другой пакет обслуживания, в рамках которого и комиссии, и абонплата могут оказаться существенно выше.

Выпустить и обслуживать корпоративную карту в рамках пакета банки готовы бесплатно, комиссия за снятие наличных в банкоматах банка обычно составляет 0,6–1% суммы.

На что обращать внимание при выборе пакета РКО

1. Стоимости тарифного пакета и перечень включенных в абонплату услуг
2. Комиссия за снятие наличных
3. Тариф на перевод денег на счет в другом банке (через кассу)
4. Стоимость одного платежа через «Клиент-Банк» и Интернет-банкинг
5. Количество в пакете бесплатных платежей (в месяц) через «Клиент-Банк»
6. Стоимость предоставления выписок
Резюме: Существенную экономию на расчетно-кассовом обслуживании можно получить, активно пользуясь Интернет-банкингом. Финансисты готовы поощрять продвинутых пользователей гривной.

Коммерческие банки являются ключевыми проводниками платежных услуг. Они привлекают и обслуживают клиентов, осуществляют прием и первичную обработку клиентских платежных документов, маршрутизируют платежи по каналам различных видов и подвидов платежных систем, проводят платежи по счетам клиентов и предоставляют клиентам выписки по счетам.

Коммерческие банки также осуществляют операции по приему и выдаче наличных традиционным образом через кассы или с применением специальной электронной техники, осуществляют инкассацию наличных.

Основным ориентиром сегодня при выборе банка для клиентов является надежность кредитной организации, присваиваемые ей рейтинги, наличие или отсутствие государственной поддержки.

Сформировать какое-то уникальное предложение в сегменте расчетно-кассового обслуживания достаточно сложно - перечень услуг и продуктов здесь предопределен, стандарты в той или иной степени унифицированы, а тарифы - примерно одинаковые.

Так что корпоративные клиенты часто делают выбор, ориентируясь не на характеристики расчетно-кассового обслуживания в конкретном банке, а на представление о кредитной организации в целом. Для небольших фирм существенным фактором при выборе банка является удобное расположение офиса и размер тарифов, для сетевых компаний - наличие филиалов во всех городах присутствия. Банкам сегодня приходится постоянно подтверждать свою надежность, повышать качество предоставляемых услуг и уровень сервиса. Главное для клиентов в нынешних условиях - стабильность кредитного учреждения и его финансовая устойчивость.

В даной работе мы рассматриваем расчетно - кассовое обслуживание как комплекс услуг, базирующийся на проведении банком операций по счету клиента и выполнение иных, связанных с этим операций, ориентированный на потребности целевых групп клиентов и обеспечивающий банкам возмещение затрат, связанных с их проведением, и получение прибыли.

Говоря о повышении качества расчетно-кассвого обслуживания банком нужно особо подчеркнуть необходимость приспособления комплекса расчетно-кассовых услуг к потребностям разных клиентских групп и их коммерческая направленность. Таким образом, современное РКО - это комплекс диверсифицированных услуг и дополнительных сервисов, ориентированных на определенные группы клиентов, основанный на современных технологиях, интегрированный с одним (или несколькими) сегментами национальной платежной системы.

Цель совершенствования комплекса услуг РКО состоит в том, чтобы обеспечить повышение скорости и надежности проведения расчетов между хозяйствующими субъектами, снижение их рисков и улучшение качества обслуживания клиентов.

Современный комплекс расчетно-кассовых услуг базируется на определенных банковских технологиях. Банковские технологии проведения расчетных операций рассматриваются как способы, методы и приемы организации и проведения операций по счетам клиентов, связанные со списанием и зачислением средств на них, оказания других расчетных и околорасчетных услуг и продвижение их на рынке.

Современный комплекс расчетно-кассовых услуг коммерческого банка следует проанализировать в пяти аспектах: продуктовом, технологическом, сервисном, организационном и коммуникационном, по каждому их них определить наиболее значимые тенденции.

Продуктовый. Традиционно расчетно-кассовое обслуживание (РКО) включает в себя открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте. Другие услуги, составляющие комплекс современного расчетно-кассового обслуживания коммерческих банков определены в работе как дополнительные сервисы. За последнее десятилетие набор услуг в этом сегменте банковского бизнеса практически не менялся. Изменились только тарифы и сопутствующий основному пакету услуг сервис. Под влиянием новых технологий спектр дополнительных сервисов существенно расширился в последнее время.

Технологический. Расчетно-кассовое банковское обслуживание в последние годы под влиянием все ускоряющегося научно-технического прогресса претерпело революционные изменения. Сегодня потребность клиентов в повышении скорости и качества расчетов можно удовлетворить путем синтеза традиционных, электронных и мобильных технологий проведения безналичных расчетов. Наряду с информационными технологиями изменились и банковские технологии проведения расчетов, что выразилось в повышении уровня организации работы с клиентами, учете мотиваций и потребительских предпочтений. Однако используемый кредитными организациями инструментарий взаимодействия с клиентами нуждается в совершенствовании, банкам следует направить свои усилия на формирование спроса на новые и высокотехнологичные услуги, поскольку их низкая себестоимость и расширенные возможности для клиента являются выгодными для обеих сторон. Технологический аспект РКО тесно связан с возможностью банка предоставлять наиболее широкий спектр дополнительных сервисов. В последнее время под влиянием новых технологий спектр дополнительных сервисов существенно расширился.

Организационный аспект. Банки организовывают предоставление своих услуг с одной стороны под влиянием интересов клиентов, а с другой подчиняясь используемым технологиям. Организационные новации выражаются в увеличении продолжительности операционного дня, в совершении платежей "день в день", в проведении крупных сумм платежей в режиме реального времени и др.

Коммуникационный аспект. Для эффективного управления текущим процессом расчетно-кассового обслуживания, банки используют следующие ключевые элементы бизнес-коммуникаций, обеспечивающие синергетическое воздействие на внешнюю среду: рекламу, паблисити, стимулирование сбыта и прямой маркетинг.

К методам повышения качества РКО банка можно отнести:

1) Применение электронных технологий.

Огромные затраты времени на ввод информации с бумажных носителей (документов) в операционные системы по-прежнему остаются барьером на пути повышения эффективности производства и экономики в целом. Особенно хорошо это понимают банки, которые вынуждены обрабатывать большое количество финансовых и юридических документов.

Являясь лидерами в стране по применению информационных технологий, кредитные организации с их помощью пытаются сократить объем документооборота бумажных платежных документов. Более 95% бумажного документооборота банка составляют платежные поручения клиентов - юридических лиц. Для сокращения вала бумаги используются такие инструменты доставки электронных документов в банк как системы "Клиент-Банк" и "Интернет-бэнкинг". По уровню качества решения и распространенности приоритет, безусловно, принадлежит системам "Клиент-Банк". Однако, несмотря на то, что подобные системы на рынке существуют уже достаточно давно, в среднем только 10% активно работающих клиентов используют "Клиент-Банк". При этом доля электронных документов, доставленных средствами "Клиент-Банк", не превышает 30% от общего объема документов. Остальные 70% бумажных документов обрабатываются вручную. Предпринимаемые банками усилия по наращиванию числа клиентов, применяющих "Клиент-Банк", в каждом конкретном случае, конечно же, дают ощутимый результат, но в процентном отношении доля "технически продвинутых" организаций, обслуживаемых в банках, не увеличивается. По-прежнему значительная часть клиентуры предпочитает выполнять платежи с помощью бумажных документов. Это и не удивительно, так как для использования "Клиент-Банк" необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д. Не все клиенты готовы идти на затраты, связанные с внедрением безбумажного обмена с банком. Поэтому естественными выглядят попытки продолжения поиска решений, ориентированных на перевод максимально возможного количества бумажных документов в электронную форму. Существующие на рынке системы оптического распознавания символов (OCR-системы, например, Fine Reader Банк компании ABBYY) в какой-то мере способствуют решению этой задачи. Однако, качество распознавания, обеспечиваемое OCR-системами, для финансовых документов (платежных поручений) оставляет желать лучшего. Рост производительность труда операциониста банка при их использовании составляет от 30% до 60% по сравнению с чисто ручным вводом.

Очевидно, что нужна технология, которая по своей эффективности для банка не уступала бы системам "Клиент-Банк", но была бы необременительной и удобной для клиентов. Это тем более становится актуальным на фоне усилий Центрального банка России по внедрению электронного документооборота по платежным поручениям. Такое решение было разработано, запатентовано и успешно внедряется Санкт-Петербургской фирмой "РИТ" - это технология BiPrint. BiPrint позволяет кардинально (в десятки раз!) сократить время ручного ввода бумажных платежных документов в информационную систему банка, обеспечивая при этом практически 100% отсутствие ошибок. Она основана на использовании двумерных штриховых кодов и специального считывающего оборудования (image reader).

2) Внедрение электронного бэнкинга

В последние десятилетия все более широкое распространение получает такая прогрессивная форма банковского обслуживания корпоративной и частной клиентуры, как Интернет - бэнкинг, под которым понимается предоставление банками юридическим и физическим лицам соответствующих услуг посредством Интернета с помощью специального программного - аппаратного комплекса. Отдельным направлением современного банковского электронного бизнеса является обслуживание денежных расчетов торговых интернет - компаний с конечными потребителями за приобретаемые в сети товары (услуги) в материальной (физической) и цифровой форме. На сегодняшний день Интернет-бэнкинг является одним из наиболее динамичных сегментов электронной коммерции. При этом возможности использования Интернета в области банковского дела постоянно расширяются, появляются новые службы и технологии, которые доступны теперь даже самым неопытным пользователям.

Современный Интернет-бэнкинг предоставляет возможность клиентам оперативно и без какого-либо участия банковского персонала совершать набор стандартных операций, которые могут быть осуществлены в офисе самого банка (за исключением операций с наличными деньгами).

Осуществлять расчеты за товары и услуги (в том числе купленные через Интернет-магазины) как посредством использования пластиковых карт, так и при помощи переводов денег в безналичном порядке по любым банковским счетам;

Производить платежи за различные жилищно-коммунальные услуги (квартплата, телефон, домофон, тепло-, энергоснабжение и т. п.);

Оплачивать счета за связь (IР-телефония, сотовая и пейджинговая связь, Интернет) и другие услуги (спутниковое и кабельное телевидение, обучение, журналы и другие периодические издания и пр.);

Производить денежные переводы, в том числе в иностранной валюте, на любой счет в любом банке;

Открывать различные виды банковских счетов (срочный, сберегательный, пенсионный) и переводить на них денежные средства;

Пополнять/снимать денежные средства с текущих карточных счетов, электронных счетов и иных счетов;

Получать кредит в виде отсрочки платежа за приобретаемые товары и услуги посредством использования в розничных безналичных расчетах кредитных карточек;

Покупать и продавать золото, иные драгметаллы, иностранную валюту, а также государственные, корпоративные (включая банковские) и муниципальные ценные бумаги;

Оплачивать брокерские услуги, связанные с куплей-продажей ценных бумаг, созданием и управлением инвестиционным портфелем банковских клиентов, их возможным участием в паевых фондах банков, биржевых торгах и т.д.;

Проверять правильность заполнения реквизитов чеков (жирочеков), жироприказов, торговых счетов, постоянных поручений банкам об осуществлении каких-либо регулярных платежей и других расчетно-платежных документов;

Получать в режиме реального времени и в различных форматах (в том числе и через мобильный радиотелефон) текущие выписки о состоянии своих счетов в отечественных и заграничных банках, а также информацию о всех поступивших и осуществленных платежах и отказываться при необходимости от неоплаченного платежа.

3) Развитие международной системы SWIFT

SWIFT - это общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций являющееся ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Работа в сети SWIFT дает пользователям ряд преимуществ:

Надежность передачи сообщений, что обеспечивается построением сети, специальным порядком передачи и приема сообщений за счет "горячего" резервирования каждого из элементов сети;

Сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комбинацией физических, технических и организационных методов защиты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений;

Сокращение операционных расходов по сравнению с телексной связью. Например, стоимость одного стандартного сообщения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высокая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу;

Быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира; время доставки сообщения составляет 20 мин., его можно сократить до 1-5 мин. (срочное сообщение), что перекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообщение достигает адресата значительно быстрее за счет сокращения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная передача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае, когда отправитель коммутирован с получателем (режим on-line), передача данных происходит менее чем за 20 с;

Так как все платежные документы поступают в систему в стандартизированном виде, то это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффективность работы банка. Фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходящих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме этого, преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике проведения банковских операций;

В связи с тем что международный и кредитный оборот все более концентрируются на пользователях SWIFT, повышается конкурентоспособность банков-членов SWIFT.

SWIFT гарантирует своим членам финансовую защиту, т.е. если по вине общества в течении суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.

Главным недостатком SWIFT с точки зрения пользователей является дороговизна вступления. В качестве недостатков можно также назвать в определенной степени сильную зависимость внутренней организации от очень сложной технической системы (опасность сбоев и другие технические проблемы). В качестве еще одного недостатка можно назвать сокращение возможностей по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа), т.е. сокращается период между дебетом и кредитом счетов, на которых отражается данный перевод.

Также используются так называемые неценовые методы для привлечения клиентов - надежность, реклама, наличие широкой филиальной сети во многих городах России, гарантии безопасности, внедрение дополнительных услуг, налаживание "обратной" связи с клиентом. Порой такие способы привлечения клиентуры оказываются наиболее эффективными.

Подбивая итоги, следует отметить, что на сегодняшний день коммерческие банки предоставляют почти одинаковый спектр услуг, поэтому методы повышения качества РКО сводятся к повышению автоматизации банковских услуг, внедрению новых информационных технологий, и развитию международной системы SWIFT.